ИП на УСН 6% - переплатил за 2012 год

[sirhc]

Добрый день!

Уточните, пожалуйста, такой момент - переплатил государству за 2012 год 17208 руб., т.к. забыл вычесть эту сумму (взносы в ПФР) из налога.

За первый квартал 2013 года мне нужно заплатить 2100 руб. Правильно ли я понимаю, что просто могу не платить? То есть долг за государством сейчас получается 17208 - 2100 = 15 108 руб.

[saigak]

Правильно ли я понимаю, что просто могу не платить? То есть долг за государством сейчас получается 17208 - 2100 = 15 108 руб.

правильно.

переплатил государству за 2012 год 17208 руб., т.к. забыл вычесть эту сумму (взносы в ПФР) из налога.

а налоговая об этом знает? т.е. вы в декларации налог к платежу с учетом ПФ указали?

[sirhc]

правильно.


а налоговая об этом знает? т.е. вы в декларации налог к платежу с учетом ПФ указали?

Да, знает. В декларации есть сведения об уплате взносов. Раздел 2, графа 280. Там стоит уплаченная за год сумма, а налог в течение года платился без учёта вычета этих взносов.

[бух2007]

То есть долг за государством сейчас получается 17208 - 2100 = 15 108 руб.

Смотря что у Вас в декларации. Возможно, долг появится только 01.05.13
Тогда за период с 26.04.13 по 01.05.13 начислят пени

[sirhc]

Смотря что у Вас в декларации. Возможно, долг появится только 01.05.13
Тогда за период с 26.04.13 по 01.05.13 начислят пени

Не совсем понял, за что пени? Если уже есть переплата. В декларации Раздел 1 строка 070 стоит сумма к уменьшению - 12108 руб. Это говорит о том, что уже есть переплата?

[бух2007]

В декларации Раздел 1 строка 070 стоит сумма к уменьшению - 12108 руб. Это говорит о том, что уже есть переплата?

В КРСБ эта переплата появится 30.04.13
А срок уплаты авансового платежа - 25.04.13

[sirhc]

В КРСБ эта переплата появится 30.04.13
А срок уплаты авансового платежа - 25.04.13

А почему именно 30-го они видят? А не раньше?

[бух2007]

А почему именно 30-го они видят? А не раньше?

Потому что срок уплаты годового налога - 30.04.13
Они по Вашей декларации сделают несколько начислений
25.04.12, 25.07.12, 25.10.12, 30.04.13

[sirhc]

В продолжение темы, сделали справку на ИП, сверились с налоговой. Вот данные:

1. Колонка "состояние расчетов по налогу (сбору), руб." - две строки 15156 и 1611

2. Колонка "состояние расчетов по пени, руб." - две строки -550 и -265

Что это значит? Что есть переплата УСН в размере 16767 руб. и долг пени 815 руб.?