Здравствуйте!
Помогите пожалуйста разобраться!
Попросили составить баланс ДНП. Операций практически нет, но как говориться умудрилась запутаться в двух соснах.
Ситуация такая: ДНП на общем собрании решило улучшать инфраструктуру. Часть средств взносы, часть заемные средства. Поступившие денежные средства были отражены на 86 и 67 соответственно. После поступления денег на р/с было оплачено: 1. Денежные средства по договору за строительство подъездных путей. 2 аренда 4. РКО. 3. прочие услуги. Я сделала следующие проводки:
Д51К76 - оплачены подъезды, услуги (на каждую операцию своя проводка)
Д76К26(08) оказаны услуги (поступило ос),
Д01К08 ос введено в эксплуатацию
А вот дальше начались вопросы. Куда списывать РКО, Членских взносов очень мало. Это связанно с тем что основной источник финансирования заемные средства. Правомерно ли списать расходы в 86 счет в данной ситуации? и как потом быть с этим долгом? Как показать что деньги были потрачены на ос (ведь согласно пбу 6/01 амортизация не начисляется) и соответственно списывать частями на 26, а потом на 86 я не могу.
Заранее спасибо!