сальдо на конец года по 90.9 ??? что делать в этом году с этим сальдо?

[Аноним]

Здравствуйте!....подскажите как выйти из ситуации......пришла на новую работу а здесь на начало года сальдо по 90.9.....у прежнего буха смотрю с первого квартала оно теперь тянется на 99,1.....как с этим быть сейчас???

[liev0606]

зайдите в предыдущие периоды и постарайтесь найти в каком году не сделали реформацию баланса, или же ее сделали, но после регламентированных операций по итогам года, задним числом внесли изменения в учет доходов или расходов, вот 90.9 и вылез.
Если нельзя определить к какому периоду относиться, или невозможно перепровести документы, зайдите в период декабря прошлого года и через регламентированные операции сделайте реформацию баланса, этот субсчет уйдет в состав нераспределенной прибыли через 99 на 84

[Аноним]

а разве можно править прошлые периоды???

[liev0606]

если программа позволяет перепровести документы, то почему бы не воспользоваться этой возможностью.
А если строго соблюдать НПА, то руководствуйтесь ПБУ 22/2008, делайте исправительные записи по счету 90,99 и 84. Но отчетность (Ф № 1 ) явно не искажена, прежних бух наверняка эту зависшую сумму в составе строки "нераспределенная прибыль" отражала

[понаехавший Тут]

Все правильно.. До конца года сальдо меняется и тянется, а в конце года делаете в 1С документ "Закрытие года" и происходит реформация баланса

[Аноним]

то есть пусть тогда оно потянется пока... до конца года все равно не далеко...да?

[Аноним]

и еще вдруг возник вопрос......как квартала закрывать?? оставлять эту сумму висеть на 90 или все же под ноль закрывать и 90 и 99?

[liev0606]

и еще вдруг возник вопрос......как квартала закрывать?? оставлять эту сумму висеть на 90 или все же под ноль закрывать и 90 и 99?

счет 90,91 и 99 закрывать нужно только по окончании года, при реформации баланса, на счет 84

[Аноним]

разве 90 и 91 не должны закрываться ежеквартально??? про 99 понятно- это в конце года...

[liev0606]

разве 90 и 91 не должны закрываться ежеквартально??? про 99 понятно- это в конце года...

вообще то мы через регламентированные операции делаем закрытие - помесячное, а по итогам года еще и год закрываем также через регламентированные операции (реформация)

[Аноним]

ну да мы конечно делаем закрытие месяца .....но ведь сальдо на начало и на конец квартала по 90и91 счетам разве не должно быть нулевым??? обороты по этим счетам не должны равняться Дт и Кт???

[понаехавший Тут]

ну да мы конечно делаем закрытие месяца .....но ведь сальдо на начало и на конец квартала по 90и91 счетам разве не должно быть нулевым??? обороты по этим счетам не должны равняться Дт и Кт???

По счетам 90 и 91 ежемесячно сальдо должно быть нулевым, но по субсчетам счетов 90 и 91 сальдо в течении года есть и закрывается только по итогам года.

[Аноним]

Понаехавший тут - разрулил нас)))) говорили об одном и том же)))) только я говорила об общем счете а собеседник видимо по субсчетам.....спасибо))