×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 14 из 14
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    14.12.2008
    Сообщений
    3

    Закрытие 91 счет

    Может ли быть сальдо в конце года на 91 счете?Если да,то в каких случаях..
    У нас программа 1С8... Предприятие открылось еще в июне 2008 года,но деятельности почти не было..В декабре была только одна отгрузка и закуп(выручка 900 рублей)А на 91-2 собралось банковских расходов на 2000... В итоге при закрытие месяца 90 то закрылся на 84,а на 91 осталось сальдо(расход)...Не пойму почему и куда его деть...

  2. #2
    Главный бухгалтер Аватар для МЕЛАМОРИ.2009
    Регистрация
    12.01.2009
    Адрес
    Люберцы
    Сообщений
    171
    Цитата Сообщение от Леночка Бухгалтер Посмотреть сообщение
    Может ли быть сальдо в конце года на 91 счете?Если да,то в каких случаях..
    У нас программа 1С8... Предприятие открылось еще в июне 2008 года,но деятельности почти не было..В декабре была только одна отгрузка и закуп(выручка 900 рублей)А на 91-2 собралось банковских расходов на 2000... В итоге при закрытие месяца 90 то закрылся на 84,а на 91 осталось сальдо(расход)...Не пойму почему и куда его деть...
    "Записи по субсчетам 91.1 и 91.2 производятся накопительно в течение отчетного года. Ежемесячно сопоставлением дебетового оборота по 91.2 и кредитового оборота по 91.1 определяется сальдо за отчетный месяц Это сальдо ежемесячно списывается с субсчета 91.9 на счет 99. Таким образом счет 91 сальдо на конец месяца не имеет. По окончании отчетного года 91.1 и 91.2 закрываются внутренними записями на субсчет 91.9" - План счетов бухгалтерского учета.
    "Самое трудное - познать самого себя, самое легкое - давать советы другим" /Фалес/

  3. #3
    Главный бухгалтер Аватар для МЕЛАМОРИ.2009
    Регистрация
    12.01.2009
    Адрес
    Люберцы
    Сообщений
    171
    Цитата Сообщение от Леночка Бухгалтер Посмотреть сообщение
    В итоге при закрытие месяца 90 то закрылся на 84
    Счет 90 закрывается по Плану счетов на 99...... По окончании финансового года последними записями декабря счет 99 закрывается в кредит(дебет) счета 84.
    "Самое трудное - познать самого себя, самое легкое - давать советы другим" /Фалес/

  4. #4
    Клерк Аватар для Swetlana69
    Регистрация
    12.05.2006
    Адрес
    Тверь
    Сообщений
    314
    такая же ситуация. вылезло сальдо на конец года, вот торможу. посмотрела в гаранте:
    По окончании отчетного года все субсчета, открытые к счету 91 "Прочие доходы и расходы" (кроме субсчета 91-9 "Сальдо прочих доходов и расходов"), закрываются внутренними записями на субсчет 91-9 "Сальдо прочих доходов и расходов".
    смущает фраза B]кроме субсчета 91-9 "Сальдо прочих доходов и расходов"[/B]. сальдо как раз по 91.9

  5. #5
    Черепаха ... Аватар для Tortilla
    Регистрация
    09.11.2004
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    5,925
    Swetlana69, так все субсчета 91 закрываются на 91.9, а сальдо 91.9 закрывается на 99...
    Все вышесказанное является лишь моим личным мнением.

    И это пройдет ... ©

  6. #6
    Клерк Аватар для Swetlana69
    Регистрация
    12.05.2006
    Адрес
    Тверь
    Сообщений
    314
    да, так и есть...почему же не закрывает 1С

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    03.10.2002
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    1,125
    потому что 1С не господь бог, и вообще думает по своему. нет остатков на 91 счете
    Нет ничего невозможного!

  8. #8
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,585
    Swetlana69, где-то что-то когда-то не так закрыли.
    Посмотрите, в каком месяце не закрылось, перепроведите закрытие. Возможно, были ручные проводки с неправильным субсчетом или что-то доабвили задним числом.

  9. #9
    Клерк Аватар для Swetlana69
    Регистрация
    12.05.2006
    Адрес
    Тверь
    Сообщений
    314
    все перепроверила, оказалось неправильно в мае курсовую разницу провела. теперь всё закрыто

  10. #10
    Аноним
    Гость
    А у меня программа при закрытии 91 счета закрывает только операции с 51 -ого счета ( комиссия банка) а прочие доходы и расходы как будто не видит..Образуется сальдо...закрываю вручную,знаю что это неправильно. Есть у кого-нибудь операции по 91,1 и 91,2 , и кто сталкивался с такой же проблемой ?

  11. #11
    Клерк Аватар для Swetlana69
    Регистрация
    12.05.2006
    Адрес
    Тверь
    Сообщений
    314
    а аналитика у вас есть вообще по 91?

  12. #12
    Аноним
    Гость
    спасибо большое, разобралась..ее действительно не было...

  13. #13
    Аноним
    Гость
    Помогите пожалуйста!!!(((( Я еще ученица. Пишу преддипломную практику на тему "Учет и анализ финансовых результатов". Взяла документы с организации и там: Анализ счета 91 есть сальдо на конец периода, в 99 соответственно оже... О чем это говорит? И как это можно описать?

  14. #14
    Модератор Аватар для Январь
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    54,585
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Взяла документы с организации и там: Анализ счета 91 есть сальдо на конец периода, в 99 соответственно оже... О чем это говорит?
    Сальдо в целом по счету? Не по субсчетам? Тогда скорее всего это говорит о разгильдяйстве бухгалтера

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •