Налог на прибыль и обособленное подразделение

[Аноним]

День добрый! Помогите разобраться начинающему бухгалтеру! Есть ООО ОСНО, было обособ. подр. в др. городе, которое закрыто в марте этого года. Декларацию по прибыли сдавала в свою ИфНС электронно, в ИФНС где обособка - почтой России, в декларации все те же самые данные что и в "голову", только код ИФНС меняла. Правильно ведь? Платили налог в ифнс головы, основных средств нет нигде.

Теперь ИФНС города, где было обособленное, прислала акт совместной сверки расчетов,по которому у нас долг по налогу на прибыль 36 734 !!! и пени 995,04!!! Я в шоке! Платили ведь все в голову! Что делать? правильно ли я сдавала декларации?

[Аноним]

да, сотрудников в обособленном не было

[Зета]

правильно ли я сдавала декларации?

Нет

[Аноним]

Хорошо, тогда как правильно?

[Зета]

Если к уплате нет ничего, то и в декларации не должно быть к уплате, а не как у вас

в ИФНС где обособка - почтой России, в декларации все те же самые данные что и в "голову", только код ИФНС меняла.

Вот откуда вы взяли, что в голову и во все обособки рассылается одна и та же декларация?

[ДЖО]

Сейчас тоже пытаюсь разобраться с декларацией по налгогу на прибыль. Есть голова и обособка - вся деятельность и прибыль в обособке. Предыдущий бух не сдавала в обособку . Вот теперь с 2011 года нужно пересдавать декларации. В налоговой сказали,что нужно сдавать все + прил 5 к листу 2 , а в обособку только прил 5 к листу 2 и раздел 1 -лист 1.1 и 2.2. Кто подскажет,как правильно?

[mvf]

вся деятельность и прибыль в обособке

Для налога это роли не играет.

а в обособку

Приказ ФНС от 22.03.12 N ММВ-7-3/174@ п. 1.4

[Аноним]

Правильно я понимаю, что в декларации по ОП не должно быть листа 2, а только приложение 5 к листу 2 ???

[Январь]

Правильно я понимаю, что в декларации по ОП не должно быть листа 2, а только приложение 5 к листу 2 ??

Да, лист 02 по ОП не надо сдавать. Титульный. раздел 1 и прил. 5 по ОП

[Аноним]

спасибо!

[Аноним]

а кпп указываю ОП, даже если мы не крупнейшие налогоплательщики?