По договоу одна сумма, по факту другая

[Аноним]

Здравствуйте! Такая ситуация: УСН, 6%, договор аренды нежилого помещения заключен с 1 января, сумма по договору 100 т.р. Ежемесячно. По факту платили 20 т.р. Ежемесячно. Есть акты выполненных работ на 20 т.р. Авансовый платеж по налогу расчитан и уплачен исходя из 20 т.р. Налоговая может придраться?

[Аноним]

Здравствуйте! Такая ситуация: УСН, 6%, договор аренды нежилого помещения заключен с 1 января, сумма по договору 100 т.р. Ежемесячно. По факту платили 20 т.р. Ежемесячно. Есть акты выполненных работ на 20 т.р. Авансовый платеж по налогу расчитан и уплачен исходя из 20 т.р. Налоговая может придраться?

Если Вы арендатор, то придраться к Вам может только арендодатель - почему Вы не доплатили ему 80 тыс. руб. ежемесячно.

Договор аренды не предполагает актов выполненных работ (аренда - это не работа и не услуга) - здесь есть только акты приема-передачи помещения - в начале и конце договора. Иные акты могут появиться, только если в договоре аренды отдельно выделены, например, коммунальные услуги.

[Аноним]

Если Вы арендатор, то придраться к Вам может только арендодатель - почему Вы не доплатили ему 80 тыс. руб. ежемесячно.

Договор аренды не предполагает актов выполненных работ (аренда - это не работа и не услуга) - здесь есть только акты приема-передачи помещения - в начале и конце договора. Иные акты могут появиться, только если в договоре аренды отдельно выделены, например, коммунальные услуги.

Спасибо за ответ! Я арендодатель. Меня интересует устроит ли это налоговую, в случае чего. То есть по факту в договоре стоит одна сумма, а платится другая. Налоговая не доначислит мне налоги с 80 тысяч?

[echinaceabel]

Я арендодатель.

Вы кто? ИП или ЮЛ?

[Аноним]

Вы кто? ИП или ЮЛ?

ИП

[echinaceabel]

Налоговая не доначислит мне налоги с 80 тысяч?

Никаких последствий.

[Аноним]

Никаких последствий.

echinaceabel, пожалуйста, расскажите подробнее почему! Очень хочу разобраться.

[echinaceabel]

У вас

УСН

, где учет по кассовому методу, т.е. по факту поступления средств (нет денег - нет налога) + вы ИП и ваша дебиторка нигде не учитывается и никого не волнует.

[Аноним]

У вас

, где учет по кассовому методу, т.е. по факту поступления средств (нет денег - нет налога) + вы ИП и ваша дебиторка нигде не учитывается и никого не волнует.

А если этот квартал арендатор платил арендную плату (20 т.р.) наличкой (мы выдавали кассовый чек), это нормально?

[echinaceabel]

А если этот квартал арендатор платил арендную плату (20 т.р.) наличкой (мы выдавали кассовый чек), это нормально?

[Аноним]

Спасибо вам большое за помощь!!