Не полностью уплачен ндс за услуги нерезедента , как быть?

[Elena'a]

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, оплачиваем нерезеденту услуги(19 марта текущего года),в день оплаты не верно уплачиваем ндс( в меньшую сторону) банк пропускает платеж и переводит деньги в банк нерезедента. Спустя 15 дней обнаружили неверный расчет, как быть в этой ситуации?

[Просто человек]

Elena'a,Необходимо доплатить НДС.

[Elena'a]

Оплата должна произойти до подачи декларации за первый квартал?

[Просто человек]

Elena'a, В декларации покажите верное начисление НДС по нерезиденту. Это начисление пойдет в карточку взаиморасчетов с ИФНС. Оплата 19 марта плюс доплата закроют начисление в карточке в вашем лицевом счете в ИФНС.

[Тоня]

Оплата должна произойти до подачи декларации за первый квартал?

Чем быстрее тем лучше, если желаете в 1 кв. вычетом этого НДС воспользоваться.

[Elena'a]

А пеня или штраф будут начислены за не полностью перечисленный ндс?

[Тоня]

Пеня будет.

[Elena'a]

Спасибо!

[Elena'a]

А не могли бы скинуть ссылки на нормативные документы,где прописаны в каких размерах уплачивается пеня, и где указано, что штраф не платится в таких случаях ?

[Тоня]

в каких размерах уплачивается пеня

75-НК.
З.Ы. А вы в какой момент ошиблись при исчислении налога? Прифметическая ошибка, неправильно взят курс на дату удержания и перечисления, перечислили меньше удержанного? Имхо здесь и 122 и 123-НК может нарисоваться

[Elena'a]

Была арифметическая ошибка, если ее конечно можно отнести к таковой! Курс указан был верно, сам расчет произведен не верно, мне нужно было накрутить ндс, а я выкрутила! разницу конечно уплатили через две недели, пеня еще пол беды, главное чтобы штрафа не было (20% от суммы оплаты)