Помогите новичку найти ошибку

[Marishk@]

Помогите пожалуйста! Всегда работала на УСН, но вот пришлось взяться за ОСНО.
Первый раз сдаю баланс.
Фирма создана в этом году деятельность не велась, в 3 кв. были получены займы и закуплены материалы. Реализации не было.
Пытаюсь составить баланс, не сходиться.
Посмотрите, если не сложно

Материалы (без НДС) – 641024,13
НДС – 116452,16
Общехозяйственные расходы (Цифровая подпись и услуги банка) – 8311,21
Оплата поставщикам 2223849,50
Получены краткоср. займы 1800000
Неоплаченный УК 10000
Безвозмездный взнос от учредителя (когда открывали р/сч сдачу зачли) – 193,2
Налог на прибыль 38,64
Отложенные налоговые активы 8311,21*20% = 1662,24

ОСВ
09 1623,6
10 641021,13
26 8311,21
51 276343,7
60 758062
66 1800000
68 114789,92
99 154,56

Баланс

Стр. 145 2
Стр. 190 2
Стр.210 641
Стр.211 641
Стр.240 885
Стр.260 276
Стр. 290 1802
Стр.300 1804


Стр.610 1800
Стр. 620 2

Стр.690 1802
Стр.700 1802

[Анжелика Ник]

Marishk@, в 1с делаете? сформируйте в рублях и посмотрите

[Marishk@]

Анжелика Ник, спасибо за совет.
Получается разница 1689 рублей. Но никак не пойму откуда.

[Анжелика Ник]

на 000 счете ничего не зависло?

[Анжелика Ник]

Marishk@, задолженность поставщикам в балансе куда у вас попала?

[Marishk@]

У нас нет задолженности поставщикам, есть только оплаченные, но не полученные материалы.

[Анжелика Ник]

Marishk@, ну наоборот пердоплату куда повесили

[Анжелика Ник]

уставного капитала в балансе не вижу

[Marishk@]

В дебиторскую задолженность 240 стр

[Анжелика Ник]

Marishk@, и вообще вы что за цифры привели

Оплата поставщикам 2223849,50

60 758062

как так

Налог на прибыль 38,64

68 114789,92

это что за чудеса..

Фирма создана в этом году деятельность не велась,

Налог на прибыль 38,64

вообще не понятно как прибыль из пустого может возникнуть..

[Анжелика Ник]

Marishk@, и почему коды в балансе такие странные.. там что опять форма поменялась и я пропустила ?

[Marishk@]

Безвозмездный взнос от учредителя (когда открывали р/сч сдачу зачли) – 193,2
отсюда налог (как внереал. доход)

Оплата поставщикам 2223849,50

тут и правда ошиблась - 1523849,5

Налог на прибыль 38,64
Сообщение от Marishk@
68 114789,92
это что за чудеса..

НДС 116452,16 - (8311,21*20%)=114789,92 так как я должна принять эти расходы не зависимо от наличия реализации к вычету в налоге на прибыль.

тааакой сумбур в голове.
Извините, если что-то не понятно пишу

[Marishk@]

на 000 счете ничего не зависло?

нет

уставного капитала в балансе не вижу

он не оплачен, поэтому в по 240 строке написала

Marishk@, и почему коды в балансе такие странные.. там что опять форма поменялась и я пропустила ?

это я старый взяла(((( сейчас всё исправлю

[Анжелика Ник]

Marishk@, то есть вы в декларации по НДС показали сумму к возмещению?

[Анжелика Ник]

Marishk@, УК в пассиве должен быть

[Marishk@]

Marishk@, то есть вы в декларации по НДС показали сумму к возмещению?

да.
а у нас был другой вариант?

Marishk@, УК в пассиве должен быть

то есть и в 240 строке оставить и в УК записать?

[Анжелика Ник]

Marishk@, вообще то принцип двойной записи в бухгалтерии существует
д 75 К 80

[Анжелика Ник]

а у нас был другой вариант?

налоговая не любит таких вещей. но раз сделали значит сделали.. проверим как есть

[Marishk@]

Marishk@, вообще то принцип двойной записи в бухгалтерии существует
д 75 К 80

эх, знаю...но что-то засомневалась

[Marishk@]

налоговая не любит таких вещей. но раз сделали значит сделали.. проверим как есть

спасибо

[Старый ворчун]

Отложенные налоговые активы 8311,21*20% = 1662,24

вам это очень нужно ?

[Анжелика Ник]

Marishk@, еще вопрос, выручки нет, был займ 1800000
из него оплатили поставщикам аванс 1523849,5, купили материалов и услуг на сумму 765784,5, остаток на р/сч еще остался 276343,7 это как так?

[Старый ворчун]

Безвозмездный взнос от учредителя (когда открывали р/сч сдачу зачли) – 193,2
отсюда налог (как внереал. доход)

проведи займом, не будет дохода и прибыли.

[Marishk@]

вам это очень нужно ?

а разве можно не отражать?

Marishk@, еще вопрос, выручки нет, был займ 1800000
из него оплатили поставщикам аванс 1523849,5, купили материалов и услуг на сумму 765784,5, остаток на р/сч еще остался 276343,7 это как так?

из 1800000 оплатили 1523849,5 поставщикам.
Из этого получили материалов и услуг на сумму 765784,5, остальное оплачено, но не получено

Сообщение от Marishk@


Безвозмездный взнос от учредителя (когда открывали р/сч сдачу зачли) – 193,2
отсюда налог (как внереал. доход)



проведи займом, не будет дохода и прибыли.

завтра посмотрю, как отражено в банковских документах. Боюсь они написали взнос от учредителя

Анжелика Ник, Старый ворчун, спасибо большое что вы мне помогаете!!!

[бух2007]

Боюсь они написали взнос от учредителя

Да какая разница, что там написано. Проводите как Вам надо, невзирая на то, что написано в объявлении.

[Анжелика Ник]

Безвозмездный взнос от учредителя (когда открывали р/сч сдачу зачли) – 193,2

об том поподробнее... вносили деньги на открытие рсч опять же выше ничего об этом не сказали

[Marishk@]

Да какая разница, что там написано. Проводите как Вам надо, невзирая на то, что написано в объявлении.

это как? а подтверждать я чем буду? если при проверке запросят документы

об том поподробнее... вносили деньги на открытие рсч опять же выше ничего об этом не сказали

гена при открытии счёта внес сумму чуть больше, чем необходимо и банк сдачу внес на р.сч. Так как это было до подключения к онлайн банку документов я не видела.
Завтра запрошу у банка

[Анжелика Ник]

гена при открытии счёта внес сумму чуть больше

как отражено в вашем учете?почему разницу все таки показываете в учете. а сам взнос нет... я не понимаю у вас половина проводок не сделана что ли или из вас просто информацию приходится вытягивать... затраты на открытие счета не разнесены получается? ничего не понимаю..

[Старый ворчун]

а разве можно не отражать?

вам необходимо применять ПБУ18?

[Анжелика Ник]

Получается разница 1689 рублей. Но никак не пойму откуда.

утро вечера мудренее
вы не разнесли УК в пассив 10тыс руб и не разнесли затраты в актив 8311 руб
10000-8311=1689
ну и как выше говорилось.. затраты по открытию счета и может получится что 193,2 окажется подотчетной суммой вовсе..или тем же займом