Отражение НДС к вычету, как уменьшить его и отразить в корректировочной декларации

[Татьяна73]

Добрый день! Помогите, пожалуйста, начинающему бухгалтеру.

В 2015 году наши покупатели прислали крупную сумму для будущей отгрузки. Но отгрузка не состоялась. Большая часть денег была возвращена покупателю. Все было в рамках одного квартала. Но часть денег не отправили назад (как залог долга по одному из ООО этого покупателя). Соответственно по авансовой с/ф пришлось оплатить в бюджет НДС по авансам на оставшуюся сумму.

В 1 кв. 2017 г. с нами наконец рассчитались, соответственно мы тоже вернули деньги покупателю. Я отразила раннее оплаченный НДС к вычету, но т.к. ООО работает сейчас очень нестабильно, сумма получилась больше нашего начисленного НДС за 1 кв.. Т.е. бюджет теперь остался нам еще и должен, что вызвало большой интерес налоговой. Налоговая вызвала ген. директора и предложила вариант разнести вычет на несколько месяцев и подать корректирующую декларацию.

Я пообщалась сегодня с их сотрудником, но совершенно ничего не поняла. Попросила объяснить еще раз, но ощущение, что мы говорим на разных языках.
Помогите, пожалуйста, что пошагово мне нужно сделать (работаю в 1С8). Не понимаю ни как исправить в учете, ни как корректировочная декларация должна правильно выглядеть. Должна ли я что-то делать с "Отражением НДС к вычету" по этой фирме в первом квартале? Как правильно оформить бух.справку, если нужно, хотя пока не могу понять для чего она может быть нужна. Должны ли быть доп.листы и на основании чего они сформируются, что в них должно содержаться?

И как в следующие кварталы оформлять этот вычет до полного погашения суммы (сказали разнести чуть ли не на пол-года).
Заранее большое спасибо!

[saigak]

отразила раннее оплаченный НДС к вычету

если, как я поняла, это к зачету НДС с аванса, ранее уплаченный бюджет, то его нельзя переносить. перенести можно только ндс, который вы оплатили поставщику.

[Татьяна73]

saigak, спасибо огромное за ответ! Пока формулировала свой первый пост возникла именно такая мысль. Что вероятно это и объяснял сотрудник, не совсем внятно объясняя свою мысль. Теперь у меня начинают стыковаться его слова, ура!

Значит оставляю "Отражение НДС к вычету" за 1 квартал без изменений, а правлю счета-фактуры поставщиков поставщиков, чтобы получилась адекватная сумма к выплате НДС за 1 кв.? А как правильно это сделать? Ни разу так не корректировала. Фирма маленькая, всегда все в рамках квартала решалось.
Если через бухсправку, то что там нужно выбрать, а что заполнить ручками? Или нужно как-то по-другому? Можно ли с/ф поставщиков за 1 квартал дробить или можно (или даже нужно) вообще сторнировать?

[бух2007]

правлю счета-фактуры поставщиков поставщиков, чтобы получилась адекватная сумма к выплате НДС за 1 кв.? А как правильно это сделать?

заходите в сч-ф, ставите дату получения следующим кварталом и ставите галку отразить датой получения или вообще убираете галку. Если глаки нет, в следующем квартале делаете док формирование книги покупок. Если галка есть, то без дока можно.
Переформируете декларацию. Доплачиваете НДС и пени. Сдаете уточненную декларацию.
Надо было сразу убрать часть НДС входящего. Непонятно зачем вы это затеяли. Ясно было, что не оставят вас в покое.

[saigak]

В 1с убираете галку "зачет ндс по дате счф" (не помню как она дословно называется). И там дату ставите след кварталом. Тогда эти счф не попадут в книгу покупок в том квартала, а встанут в следующем. В корректировке декларации или ставите галку "не актуальна" и формируете ее заново. Или "актуально" и в доплисте не нужные счф с минусом.
Не знаю понятно ли пояснила. ..