Коллеги, главные бухгалтера, помогите с налогом на прибыль.

[Татьяна Лысенко]

Коллеги, прошу вашей помощи. Досталось наследство: дебетовое сальдо налога прибыль, предприятие убыточное. не было никакой переплаты. Это 2011 год. Не знаю какую сделать проводку, чтобы не затронуло 09, 68 и 99. Делаю сторно на это сальдо, летит 09 при закрытии месяца. Помогите пожалуйста. Технический вопрос поправить ОСВ. Спасибо.

[Январь]

Надо сначала найти причину, почему сформировалось неверное сальдо.
Что такое "сторно на сальдо", не понятно совершенно, сторнировать можно только целую проводку

[natalis87]

Добрый день. Очень срочно нужна помощь. Я пока начинающий бухгалтер. С этим первый раз столкнулась. Налоговая выявила несоответствие налогооблагаемой базы по НДС и налоговой декларации по налогу на прибыль за 2011г. и сведениями в выписке банка по расчетному счету. Скажите, что делать в такой ситуации - что проверить в первую очередь ?? и по каким предположительным причинам такое могло возникнуть ?? Спасибо всем, кто откликнется.

[inola]

Может быть разница в признании выручки при экспорте, может при возврате товара. Сравните сами какую выручку вы отражали в прибыли и НДС. Только налогооблагаемая база всегда разная, сравнить можно только доходы.

[понаехавший Тут]

Добрый день. Очень срочно нужна помощь. Я пока начинающий бухгалтер. С этим первый раз столкнулась. Налоговая выявила несоответствие налогооблагаемой базы по НДС и налоговой декларации по налогу на прибыль за 2011г. и сведениями в выписке банка по расчетному счету. Скажите, что делать в такой ситуации - что проверить в первую очередь ?? и по каким предположительным причинам такое могло возникнуть ?? Спасибо всем, кто откликнется.

База по НДС в принципе должна быть равна выручке для налога на прибыль. А вот сведения в выписке банка по расчетному счетау никогда с НДС и выручкой по прибыли не сойдутся ибо последние считаются не по уплате , а по начислению

[degna]

Налоговая выявила несоответствие

вам это в письме написали, и указали какие -то конкретные цифры?

[Екатерина2011]

У нас такое несоотвествие каждый квартал выявляют. Например, программа в налоговой, 5 лист декларации по прибыли не видит. Каждый раз пишем письма.

Вы в НДС и Прибыли какие листы заполняете?

[Тропический слесарь]

Коллеги, прошу вашей помощи. Досталось наследство: дебетовое сальдо налога прибыль, предприятие убыточное. не было никакой переплаты. Это 2011 год. Не знаю какую сделать проводку, чтобы не затронуло 09, 68 и 99. Делаю сторно на это сальдо, летит 09 при закрытии месяца. Помогите пожалуйста. Технический вопрос поправить ОСВ. Спасибо.

Непонятно, как Вы сторно делаете? 99/68 сторнируете? И разве можно убрать сальдо с 68 счета, не затронув счет 68?

Мне кажется, для начала нужно узнать, откуда сальдо взялось

[Татьяна Лысенко]

Непонятно, как Вы сторно делаете? 99/68 сторнируете? И разве можно убрать сальдо с 68 счета, не затронув счет 68?

Мне кажется, для начала нужно узнать, откуда сальдо взялось

Не верно рассчитан налог на прибыль в БУ, но декларации составлены верно. Теперь я не могу убрать сальдо с 68. Кредитовый оборот равен дебетовому 09. И все эти обороты должны бать равны оборам по 68.04- проводки при закрытии.