Добрый день, уважаемые коллеги!
Ситуация следующая:
предприятие зарегистрировано в марте 2010.
Начиная с первого квартала 2010 и далее поквартально сдавались декларации по прибыли по итогам квартала (без начисления ежемесячных авансов, как надо было бы, так как размер выручки был соответствующий), я подала квартальные уточненки, где отразила авансы.
Но еще выяснилось, что помимо первоначальной квартальной декларации без авансов за 9 месяцев, была подана (по почте) декл за 9 мес с авансами ежемесячно исходя из фактически полученной прибыли с теми же цифрами и налогом к уплате.
В ИФНС разнесли обе декларации за 9 мес: одна - с кодом налогового периода - 43, другая с кодом 33.
Ну и начисления нам отразили дважды.
У меня на руках есть только декл с кодом 43, причем это единственная декларация, у которой нет никаких отметок и почтовых документов, декларации с кодом 33 у меня нет вообще (в ИФНС подтвердили, что в ней такие же цифры, как и в 43, да и я уточненки подавала после этого).
ИФНС предлагает, чтобы было быстро и хорошо всем, подать нулевую уточненку с кодом 43 и тогда все встанет на свои места - лишнее начисление уберется.
Вопрос - как сделать правильно? Подать нулевую уточненку с кодом 43?
Чем грозит отсутствие у нас первичных деклараций с отметками о принятии?