Декларация по налогу на прибыль

[Baffi-81]

Привет. Мне очень нужна ваша помощь. В этом квартале сдаю отчеты сама, до этого был приходящий бухгалтер, а сейчас она нас кинула и полный пипец.
У нас в 2010 году была притензия на 8 млн. С каждым отчетом мы уменьшали налог базу и налог на прибыль не платили. У нас был убыток. В конце года убыток составил 4 млн. Как мне в декларации за 1 кв отразить ее. Ведь надо этот убыток перенести на этот квартал и получается у нас опять прибыли нет. Но в какой лист и какую строчку мне его поместить. Подскажите пожалуйста У нас ОСНО транспортная компания.

[Январь]

Приложение 4 к листу 02 надо заполнить
Сумму из 150 строки этого приложения перенести в строку 110 листа 02
Сумма эта не должна быть больше полученной прибыли (стр. 100 листа 02)

[Baffi-81]

Приложение 4 к листу 02 надо заполнить
Сумму из 150 строки этого приложения перенести в строку 110 листа 02
Сумма эта не должна быть больше полученной прибыли (стр. 100 листа 02)

спасибо, мне вроде подсказали как, поробую сделать, если что напишу )))

[Baffi-81]

ничего не получилось. Я вот как делаю в листе 2 прил.4 ставлю убыток за 2010 г стр 040 = 4 млн. (надо ставить - 4 млн или просто 4 млн?)
по стр 140 ставлю = 892637
мне сказали что и по стр 150 надо ставить 892637, но получается\ хрень. А по стр 160 надо ставить стр 040- 140 Но там не ставится

[Baffi-81]

если я по 150 поставила 892637, то у меня во втором листе по стр120 пусто.
стр.100 = 892637
стр. 110 = 892637
стр.120 = пусто

[Январь]

стр.120 = пусто

Так что не нравится? Или вы не хотите всю прибыль уменьшить на убыток?

[Baffi-81]

не мне все нравится, просто хочу узнать верно или нет. Голова совсем уже не соображает.
а то что я убыток ставлю по стр 040 прил 4 - это то же верно?

[Январь]

а то что я убыток ставлю по стр 040 прил 4 - это то же верно?

Да, в 040 вся сумма убытка, в 150 та часть, которую используете

[Baffi-81]

спасибо вам большое

[Виктория Миронова]

а в каком случае 160 строка заполняется???

[Январь]

а в каком случае 160 строка заполняется???

В декларации за год, если есть что туда написать

[Натали Солнце]

Январь, хочу уточнить, если получен убыток за 2010г, заполняю строки 010, 030, 040, и 140 в прил. 4 к Л.02 в деклар. по прибыли за 1 кв.11г.
стр. 150, 160, 180 не заполняю, если я не буду уменьшать налоговую базу за 1 кв.11г?

[Январь]

стр. 150, 160, 180 не заполняю, если я не буду уменьшать налоговую базу за 1 кв.11г?

Да

[Натали Солнце]

спасибо

[Закамский]

Январь, хочу уточнить, если получен убыток за 2010г, заполняю строки 010, 030, 040, и 140 в прил. 4 к Л.02 в деклар. по прибыли за 1 кв.11г.
стр. 150, 160, 180 не заполняю, если я не буду уменьшать налоговую базу за 1 кв.11г?

..в течение сколь лет(кварталов) я могу использовать данный убыток?
получаеться "строки 010, 030, 040, и 140 в прил. 4 к Л.02 в деклар. по прибыли за 1 кв.11г." заполняються только информационно, а остальные строки данного Приложения 4, при условии что я не хочу уменьшать нал.базу за 1кв2011?

[Наталья 1]

подскажите пожалуйста, если в декларации по налогу на прибыль поставлен в строке 150 убыток, уменьшающий прибыль, каким образом указывать в отчете о прибылях и убытках? по данным бухгалтерского учета получается налог на прибыль больше, чем по налоговому учету. ПБУ18 не применяется

[Январь]

..в течение сколь лет(кварталов) я могу использовать данный убыток?

10 лет

получаеться "строки 010, 030, 040, и 140 в прил. 4 к Л.02 в деклар. по прибыли за 1 кв.11г." заполняються только информационно, а остальные строки данного Приложения 4, при условии что я не хочу уменьшать нал.базу за 1кв2011?

Да

каким образом указывать в отчете о прибылях и убытках? по данным бухгалтерского учета получается налог на прибыль больше, чем по налоговому учету. ПБУ18 не применяется

Если ПБУ18 не применяете, то в форме2 посто пишете тот налог, который в декларации начислен

[Наталья 1]

10 лет

Да

Если ПБУ18 не применяете, то в форме2 посто пишете тот налог, который в декларации начислен

а убыток в ф2 где показывать, чтобы получился налог на прибыль, который в декларации указан?

[Январь]

а убыток в ф2 где показывать

Нигде

чтобы получился налог на прибыль, который в декларации указан?

Так в учете надо начислить столько, сколько в декларации.

[Аноним]

привет всем. Подскажите, пожалуйста. Формирую отчетность в 1С8.2. После долгих мучений отчетность формируется красиво. Но есть небольшие сомнения вот по какому поводу. В декларации по налогу на прибыль налоговая база для исчисления налога на прибыль (стр.120) больше, чем прибыль до налогообложения (стр.2300) в форме 2 бух.отчетности на сумму РБП. (оно и правильно, т.к. я программку 1с в БУ отправила на 97, а в НУ - сразу списала на расходы). В форме 1 РБП отражены по стр.1260.
Вопрос в следующем: нужно ли мне объясняться с инспекцией на сумму расхождения или я могу спокойно отправлять отчетность в таком виде?

[Январь]

нужно ли мне объясняться с инспекцией на сумму расхождения или я могу спокойно отправлять отчетность в таком виде?

Когда спросят, тогда и объясните

[Аноним]

Ок) будем решать проблемы по мере их поступления

[Наталья 1]

Нигде

Так в учете надо начислить столько, сколько в декларации.

в учете я начислила столько, сколько в декларации, но когда заполняю "отчет о прибылях и убытках", расчетным путем получается другая сумма налога на прибыль, больше, убыток, которым уменьшаю надо указывать в ф2?

[Наталья 1]

убыток, используемый для уменьшения налога не указываем в ф2, прибыль до налогообложения по стр2300 в ф2 какой указывать, которая в декларации показана или по бух.учету?

[Январь]

когда заполняю "отчет о прибылях и убытках", расчетным путем получается другая сумма налога на прибыль

Что значит "расчетным путем"? Форма два заполняется по данным бух.учета. Если у вас в бух.учете 100 руб. налога, то 100 рублей в форму2 и пишете. А начислено должно быть столько, сколько в бюджет должны (по данным налогового учета)

прибыль до налогообложения по стр2300 в ф2 какой указывать, которая в декларации показана или по бух.учету?

Всё по бух.учету

[Наталья 1]

Что значит "расчетным путем"? Форма два заполняется по данным бух.учета. Если у вас в бух.учете 100 руб. налога, то 100 рублей в форму2 и пишете. А начислено должно быть столько, сколько в бюджет должны (по данным налогового учета)

можно поподробнее, для особенно бестолковых и не понятливых((
2110 выручка - 1000
2120 себестоимость продаж - 900
2100 валовая прибыль - 100 (по сути - это же 2110-2120 - я правильно понимаю?)
2210 коммерч. расх. - 50
2200 прибыль от продаж - 50 (это 2100-2210 по бух учету)
2350 прибыль (убыток) до налогообложения - 50 (а в налоговом 10 за счет уменьшения убытком
в 2350 ставить 10 и в 2410 - 2? тогда получается расхождения по всем выше заполненным строкам. я правильно понимаю?

[Январь]

2100 валовая прибыль - 100 (по сути - это же 2110-2120 - я правильно понимаю?)

Да

2350 прибыль (убыток) до налогообложения - 50 (а в налоговом 10 за счет уменьшения убытком

В форме2 пишете 50, а налог на прибыль 2

[Наталья 1]

В форме2 пишете 50, а налог на прибыль 2

а расшифровывать надо почему налог не такой какой должен быть?

[Наталья 1]

Да

В форме2 пишете 50, а налог на прибыль 2

подскажите пожалуйста по строке 2400 чистая прибыль тогда какую сумму ставить?

[Январь]

подскажите пожалуйста по строке 2400 чистая прибыль тогда какую сумму ставить?

Чистую прибыль 50 - 2 = 48