ФСС не принял расходы к зачету

[Пава]

Доброго дня! При подтверждение расходов в ФСС отказали частично в возмещении больничного за 2010 г. (ошибка в расчете). Мне выдали акт. Вопрос такой: какими проводками по бух. учету оформить это? на сумму отказа начислять налоги? опять же как проводками правльно оформить... я запуталась.... сумма копеечная в 120 рэ, а больной головы как на тысячу

[Генук]

Дт 76 - Кт 69
Дт 91 - Кт 76

[Пава]

Дт 76 - Кт 69
Дт 91 - Кт 76

а по налогам как? делаем операцией вручную начисления?

[Генук]

каким "налогам"? нет их... есть только две неперсонифицированные проводки, которые в схлопнутом виде дают лишь 91-69

[Пава]

каким "налогам"? нет их... есть только две неперсонифицированные проводки, которые в схлопнутом виде дают лишь 91-69

в КОнсультанте написано, что нужно на сумма отказа доначислить налоги...

[Генук]

это частное мнение... кстати, приведите ссылку на автора...

[Генук]

даже если персонифицировать отказные суммы, то "консультант" совершенно забыл, что по ч.1 ст.9 212-ФЗ данное государственное пособие по временной нетрудоспособности, гарантированное федеральным законом (ТК РФ) и рассчитанное строго по 255-ФЗ и ПП_375, не подлежит обложению страховыми взносами вне зависимости от источника финансирования, будь то ФСС или сам работодатель...

повторю: если сумма строго рассчитана по закону и не приняты расходы по формальным придиркам к оформлению б/л...