Проверьте пожалуйста решение задачи

[NadYousha]

Доброй всем ночи. Не проверите мое решение задачки?
Задача: Составить бухгалтерские проводки.
В отчетном месяце организация ремонтирует производственное помещение. В организации предусмотрено создание резерва расходов на ремонт. Фактически расходы на ремонт составили: - затраты ремонтного цеха- 9560 руб.(в том числе стоимость материалов- 800 руб; амортизация основных средств-1200 руб; заработная плата рабочих, занятых ремонтом- 6000 руб; отчисления с заработной платы- 1560 руб.)
стоимость услуг сторонней ремонтной организации – 17700р.(в том числе НДС – 2700р.)

мои проводки:
Д 26 К 10 800р
Д 26 К 02 1200р
Д 26 К 70 6000р
Д 26 К 69 1560р
Д 26 К 60 17700р
Д 19 К 60 2700р

Или везде вместо 26 ставить 29 счет?

Спасибо большое за помощь!

[Январь]

Ремонт производственного помещения скорее на 25

[Над.К]

Проводки неверные. Вы упустили главное условие в задаче

В организации предусмотрено создание резерва расходов на ремонт.

[NadYousha]

Хм...Эх,получается вместо 26 везде 96?а куда он потом с кредита списывается?Я чет почитала и мало,что поняла про этот счет... :-(

[echinaceabel]

а куда он потом с кредита списывается?

Сначала К-т 96 формируется в корреспонденции со счетами учета затрат (согласно правилам, установленным в вашей учетной политике и других документах (например, Уставе)).
Вариантов - много, например, в сумме 1/12 от годовой потребности в ремонте ОС (на основании ранее составленных планов-ремонтов)... Т.е. главная цель создания резерва - равномерность формирования затрат в течение года.
Правильность образования и использования резерва периодически (а на конец года обязательно) проверяется по данным смет, расчетов и т.п. (т.е инвентаризируется) и при необходимости корректируется.
Согласно п 3.52 Приказа Минфина РФ № 49 от 13.06.1995г (ред. 08.11.2010г.) - при инвентаризации резерва расходов на ремонт основных средств следует иметь в виду, что излишне зарезервированные суммы в конце года сторнируются.
В случаях, предусмотренных отраслевыми особенностями состава затрат, включаемых в себестоимость продукции (работ, услуг), когда окончание ремонтных работ по объектам с длительным сроком их производства происходит в следующем за отчетным году, остаток резерва на ремонт основных средств не сторнируется. По окончании ремонта излишне начисленная сумма резерва относится на финансовые результаты отчетного периода.