Срочно НДС с выданного аванса

[Аноним]

Помогите,плиз. Какую проводку в НУ нужно сделать при восстановлении НДС с выданного аванса?

[Степа_]

Д 68 К 76ВА

[Аноним]

ЭТО в БУ, нужен НУ

[Январь]

ЭТО в БУ, нужен НУ

В НУ по налогу на добавленную стоимость - это запись в книге покупок. Никаких проводок для этого не предусмотрено

[Аноним]

Расскажу ситуацию,может кто-то подскажет. 23.06 оплатили аванс поставщику. ,получили от него сф на аванс,оприходовали. Получился на 60.2 аванс. Затем , 30.06 сделали корректировку долга с 60.2 перекинули на другой д-р на 60.1 , а про эту сф забыли. Получается,что на конец года висит 76ВА остаток. Вручную сделала операцию в 1с 76/68. При заполнении декларации в стр 70 программа эту сумму не вносит.

[Январь]

это запись в книге покупок

Не так прочитала... Всстановление с выданного аванса - запись в книге продаж. Проводка в БУ - 76.ВА - 68/НДС

Вручную сделала операцию в 1с 76/68. При заполнении декларации в стр 70 программа эту сумму не вносит.

Не любит 1с ручных операций, но в 70-ю строку этот НДС и не должен попадать. В 110 должен

[Степа_]

да-да, извините, при восстановлении мы должны начислить НДС
Д 76 ВА К 68

[фрося2010]

Д60,2 к 51 уплачен аванс
Д 68,2 к 78.2 ндс с аванса отражается в кгиге покупок
д 41 К60.1 Поступил товар
д19/3 к 60.1 НДС с товара
к 68,2 Д 19.3 списан ндс отражен в книге покупок
д 76 ав К 68,2 восстановлен ндс с покупки и этот же счет фактура на аванс записан в книгу продаж
д.60,1 К 60,2 зачтена сумма аванса

[Январь]

Д 68,2 к 78.2 ндс

Наверно 76.ВА?
И восстанавливать потом надо с того счета, где учли 76.ВА - 68/НДС
На 76.АВ - НДС с полученных авансов обычно учитывают

[Аноним]

Здравствуйте, хочу продолжить тему.
Получили счет-фактуру от поставщика на аванс 02.06.10, занесли в 1С через "с/ф полученные", галку на автоматическое заполнение книги покупок не ставила, внесла вручную в книгу покупок за июнь. 03.08.10 поступили товары, оприходовали по полной сумме с/ф, отразили в книге продаж за август восстановление НДС с аванса, в книгу покупок за август занесли с/ф на поступивший товар на всю сумму. в декларации все попало как надо.
Получились проводки:
Д68.2 - К76.ВА - 31212 руб., 02.06.10 с/ф на аванс от поставщика,
Д68.2- К19.3 - 31212 руб., 30.06.10 формирование книги покупок,
Д76.ВА - К68.2 - 31212 руб. восстановлен НДС в книге продаж
Д68.2 - К19.3 - 104040 руб., 31.08.10, с/ф на товар зарегистрирован в книге покупок на полную сумму покупки.
ОСТАЛАСЬ ВИСЕТЬ СУММА 31212 руб. от проводки Д68.2-К19.3, в ОСВ красная с минусом, как ее убрать? или чего я не сделала?
Пожалуйста, кто знает, помогите!

[Январь]

на автоматическое заполнение книги покупок не ставила

А если поставить?

[Аноним]

Спасибо что откликнулись, ставить уже поздно, это было в июне-августе, обнаружилось сейчас..(( задним числом можно как-то исправить?

[Январь]

Лишнее сторнировать (68 - 19 -31212)
В книге покупок и декларации тоже лишнее по отражено? Тогда уточненка

[Аноним]

Спасибо за ответ, я тоже думала о сторно, но боялась, что так не делается. В декларациях и книгах покупок и продаж все правильно.