Уважаемые господа,
в счете на проживание в гостинице выделен НДС, но так как нет у меня счета-фактуры я его не предъявляю к вычету. Куда мне отнести эту сумму? Я всегда просто увеличивала расходы на проживание, а тут прочитала у Хорошего, что на эту cумму нельзя уменьшить базу по налогу на прибыль. Какие мнения есть у вас? Куда надо относить эту сумму НДС и в бухучете, на 91?