Отражение суммы НДС в декларации

[Юль4]

Доброе время суток! Подскажите, пожалуйста, в какую строку декларации по НДС отнести сумму НДС, которая образовалась, когда покупатель перечислил нам предоплату за товар, я эту сумму учла в предыдушем квартале, а в этом квартале перечислила ему обратно и сделала бух. справку. Теперь мне надо на сумму НДС увеличить вычет, в какую строку его поставить? Спасибо за ответы.

[AZ 2]

200

[Юль4]

А еще подскажите, пожалуйста, как сделать, чтоб эта сумма из бух. справки попала автоматически в декларацию?
Содержание справки 68.2-76.АВ
У меня 1с бух 7.7

[Helen 555]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как надо заполнить декларацию по НДС. Первый раз делаю.
Фирма открылась только в июне. 25.06. оплатили за услуги 60000, в. ч. НДС 18% - 10800. Получается за 2 кв. 10800 к возмещению из бюджета.
Как отразить эти цифры в декларации?

[Тоня]

А очень хочется это возмещение показывать?

[Helen 555]

Совсем не хочется, но директор сказал "Надо".
А какие есть варианты?

[Хозяин фирмы]

Подавайте-только не забудте показать хоть какую то выручку (хоть на 1 тыс)-иначе точно не возместят.. А так будет обычный отчет-
стр 010 сумма "реализации"
стр 130 ваш налог уплаченный поставщику
он же по стр 220
и стр 240 стр 220-стр 010, а потом эту сумму ставите в 050

[Хозяин фирмы]

Кстати, оплатили и все? Они Вам фактуру на аванс хоть дали или отгрузочные..

[buh4u]

А еще подскажите, пожалуйста, как сделать, чтоб эта сумма из бух. справки попала автоматически в декларацию?
Содержание справки 68.2-76.АВ
У меня 1с бух 7.7

Это надо делать не на основании бух.справки, а на основании записи в книгу продаж, когда перечислен аванс, а потом, когда его погасили, на основании записи книги продаж, проводим запись в книгу покупок и получается зачет аванс. и все попадает в книги продаж/покупок и декларацию.

[buh4u]

Совсем не хочется, но директор сказал "Надо".
А какие есть варианты?

Сделать вид. что документы (счет-фактура) получена не вовремя, например.

[Helen 555]

[QUOTE=Хозяин фирмы;52859489]Подавайте-только не забудте показать хоть какую то выручку (хоть на 1 тыс)-иначе точно не возместят.. А так будет обычный отчет-
стр 010 сумма "реализации"
стр 130 ваш налог уплаченный поставщику
он же по стр 220
и стр 240 стр 220-стр 010, а потом эту сумму ставите в 050[/QU

Спасибо, но выручку показать не могу - деятельности не было. Счет и счет-фактура есть. Оплачивали банковскую гарантию (деньги давал учредитель - провели как займ).
Есть тогда смысл возмещать НДС или сдать нулевку и написать письмо, что причиной не возмещения НДС является отсутствие выручки.?

[Хозяин фирмы]

Вам при отсутствии реализации (деятельности) НДС не вернут, почитайте на форуме-информации масса.А если Вам не найти "покупателя" и не продать ему хоть степлер, то "потеряйте" фактуру, как это было мудро сказано выше и "найдите" ее, когда хоть что нибудь продадите!!

[Helen 555]

Вам при отсутствии реализации (деятельности) НДС не вернут, почитайте на форуме-информации масса.А если Вам не найти "покупателя" и не продать ему хоть степлер, то "потеряйте" фактуру, как это было мудро сказано выше и "найдите" ее, когда хоть что нибудь продадите!!

Спасибо и еще просьба, помогите грамотно составить письмо: у нас налоговая требует письменных пояснений о причинах невосстановления НДС (хочу на будущее подстраховаться).

Например: ООО",,," не претендует на восстановление из бюджета НДС по причине отсутствия хозяйственной деятельности в отчетном периоде.

или ООО ",,," не претендует на восстановление из бюджета НДС по причине утерянного сч.-фактуры.

[Хозяин фирмы]

Стоп, стоп: Вы должны были "потерять" фактуру еще до налоговой инспекции. Т.е. в отчете по НДС вообще ничего не показывать, одни прочерки!!!!!

[Helen 555]

Стоп, стоп: Вы должны были "потерять" фактуру еще до налоговой инспекции. Т.е. в отчете по НДС вообще ничего не показывать, одни прочерки!!!!!

Т.е. я сдаю нулевку по НДС, а если спросят (через 3 мес, например), пишу, что сч.ф. утерян.

или сдаю декларацию с цифрами, но НДС мне не возместят, т.к. деятельности не было. Так?

[Январь]

Спасибо и еще просьба, помогите грамотно составить письмо: у нас налоговая требует письменных пояснений о причинах невосстановления НДС (хочу на будущее подстраховаться).

Невосстановления? А должны были?

[Helen 555]

Невосстановления? А должны были?

Фирма зарег. в июне, деятельности не было, прошла 1 оперция по оплате услуг 25.06. Если сдам нулевку по НДС за 2 кв., нужно будет писать обяъснительную о причинах не восстановления НДС, т.к. в балансе в активе цифры есть, а в декл. по НДС нет.
Если сдам с цифрами, все равно не возместят, т.к. выручки не было.
Думаю, как быть!

[Январь]

Возмещение и восстановление - это очень разные операции
У вас - возмещение. Нет у вас обязанности заявлять вычеты и требовать возмещения и тем более письма с объяснениями об этом писать.

в балансе в активе цифры есть

Какие? НДС на 19? И пусть будет

[Helen 555]

[QUOTE=Январь;52859829]Возмещение и восстановление - это очень разные операции
У вас - возмещение. Нет у вас обязанности заявлять вычеты и требовать возмещения и тем более письма с объяснениями об этом писать.

И тем не менее, Январь, прошу Вас подскажите, как грамотно ответить инспектору, что фирма не может требовать возмещения.

[Январь]

как грамотно ответить инспектору, что фирма не может требовать возмещения.

А уже спросили? Подайте с возмщенеием
Обычная причина, почему не ставят НДС к вычету - не получен счет-фактура. "Получите" его в периоде, когда будет выручка.

[Helen 555]

Спасибо

[Helen 555]

[QUOTE=Январь;52859829]Возмещение и восстановление - это очень разные операции
[/QUOTE

Январь, а если изменить ситуацию.

Например, фирма открылась в 2009г., но деятельность не вела, только оплатила в конце года банковскую гарантию (в т.ч. НДС) - в активе баланса числятся цифры. Декларацию по НДС за 4 кв. 2009 сдали нулевую. С 01.01.10 фирма перешла на УСН.

В данной ситуации - восстановление НДС?

И декл. по НДС за 4 кв. нужно откорректировать, указав сумму НДС?

[AZ 2]

В данной ситуации - восстановление НДС?

Какое восстановление, если

Декларацию по НДС за 4 кв. 2009 сдали нулевую

Восстановление, это когда вы заявили НДС к вычету, а потом начали использовать актив, в отношении которого принят вычет, при УСН.

У вас НДС не возмещен, поэтомму и восстанавливать нечего!!!