Помогите заполнить декларацию по УСНО

[Moolekula]

Удостоверьте меня пожалуйста в том, что я заполняю декларацию верно УСНО 15%:

За первый квартал 15% = 18 698 руб. Я эту сумму уплатила, тут все ясно.

За полугодие доходы - расходы = 85 602 руб.
15% = 12 840 руб.
1% = 14 531 руб.
т.о. в стр. 150 я поставила 12 840, а в 160 – 18 698 (уплачено за 1 квартал)
в стр. 180 стоит 18 698 – 12 840 = 5 858 руб.

За 9 месяцев доходы 2 359 505
Расходы 2 259 647
Стр. 40 (дох-расх) - 99 858 руб.
С них я исчисляю 15% - 14 979 руб.,
но 1% = 23 595 руб.
в стр. 150 = 14 979 руб.
в стр. 160 = 18 698 (по стр. 170 за 1 кв.) – 5 858 (по стр. 180 за 2 кв.) = 12 840

За 9 мес. я должна уплатить 2 139 руб.
Подскажите пожалуйста начинающему бухгалтеру.

[Стажер]

Совсем недавно на форуме я тоже разбирался с совершенно аналогичным вопросом, Потом съездил в налоговую на консультацию. Строка 030 раздела 2 совершенно не говорит о том, что именно эту сумму РЕАЛЬНО надо оплатить. Да, все у Вас заполнено верно, только у Вас и так переплата 3719 и сейчас платить ничего не надо. Стр 150-14979, стр 160-12840, стр170- 2139, эта сумма в разделе 1 стр 030. С полугодия по стр 040 разд 1 у Вас идет к уменьшению 5858, т е уменьшение на 5858 еще не перекрыло начисление 2139.Переплата 3719 ( в 1 кв оплачено 18698, а на сегодняшний день налог должен быть 14979).
А минимальный налог рассматривается только по окончанию года.