Новичок 18 ПБУ

[1532]

Доброй ночи уважаемые клерки!!!
Помогите пожалуйста вот с таким вопросом. Я в этом деле новичок. Принесло руководство фирму, а она с оборотами 4-ый кв. 09 не сделан и не закрыт. А отчетность сдать срочно надо. Эта фирма применяет 18 ПБУ. Все данные есть. Осталось только закрыть. Как закрыть квартал, год??? Как посчитать налогооблогаемыую прибыль, налог на прибыль? Все проведено бух справками. Используются счета 20,26. Есть 76.Н Отложенные налоги. Хоть понять с чего начать.

[degna]

применяет 18 ПБУ.

почитать методические указания по его применению

Используются счета 20,26

что за деятельность

[1532]

Торговля, услуги. Производство общестроительных работ.

[1532]

Прочитать то понятно, но хоть так в кратце а то ведь последний день.

[1532]

А еще вот такой вопрос есть 76АВ НДС с авансов полученных, 76Н Отложенные налоги сумма 100000р. Что это значит Отложенные? То есть они еще не оплаченные и их необходимо заплатить?

[degna]

Торговля, услуги. Производство общестроительных работ.

торговля должна быть на 44

есть 76АВ НДС с авансов полученных

если авансы закрылись, то этот счет закроется проводкой дт 68 кт 76, АВ,
сравните счет дт 62,2 и сч дт 76 АВ по контрагентам

[Генук]

поправка: Кт 62.2

[degna]

поправка: Кт 62.2

да кт 62,2 и дт 76 ав

[1532]

Денежки получили в 2008 году вот тут появляется 76 АВ., а отгрузили все в 2009 году. Так вот почему не закрывается 76 АВ. Он тянется с 2008 года. Может как то связано с 18 пбу.

Как по 18 пбу посчитать прибыль и насчитать налог?

[1532]

Сначала надо год закрыть, а потом декларация и отчет о прибылях и убытках. Ситуация не из приятных фирму купили, поэтому я только вот год сдаю. Все проводки сделаны бух справками, как посчитать прибыль налог на прибыль. Есть отложенные платежи по НДС, и есть нераспределенная прибыль с предыдущего года. Видите вопросов много. Как не считаю ни чего не получается.

[degna]

не закрывается 76 АВ. Он тянется с 2008 года.

а отгрузили все в 2009 году.

должен закрыться в месяце отгрузки