ИП ОСНО КДиР и НДС

[kэt]

Возникла нестандартная ситуация у ИП на ОСНО, оптовая торговля.

1. В 2009 г. получен на р/сч доход от реализации продукции, отгруженной покупателю в 2008г. - 50 000 руб.
2. В 2009г. ИП не отгружал продукцию вовсе, т.к. решил прекратить этот вид деятельности, оставив только ЕНВД.
3. Бухгалтер (который уже уволился) сдал ошибочную декларацию по НДС за 1 квартал 2009г., в которой указал сумму отгрузки 100 000 руб. и соответствующую ей сумму НДС.
4. ИП уплатил НДС по декларации.
4. Даже не смотря на то, что за 2009г. сумма НДС посчитана неверно, ИП наотрез отказывается сдавать уточненку по НДС и предпочитает выписать за 2009г. счета-фактуры на сумму, соответствующую декларации.
5. С учетом п. 2. Возникает логичный вопрос: как быть с тем, что отгрузка товара (по документам...) в 2009г. , деньги естественно не получены... "долг" покупателя "простить"?

Мои скромные соображения на этот счет заключаются лишь в том, что доходы в КДиР и 3-НДФЛ за 2009г. составят 50 000 руб., книга продаж должна быть сформирована из с/ф на сумму 100 000 руб.....
Прошу совета - света на эту запутанную ситуацию!

[Над.К]

4. Кому выписать счета-фактуры?
5. КОму отгружены товары и почему деньги не получены?
Я не поняла, вообще от фонаря 100 тыс нарисовали? Товар-то кому реализовали?

[kэt]

4. Кому выписать счета-фактуры?
5. КОму отгружены товары и почему деньги не получены?
Я не поняла, вообще от фонаря 100 тыс нарисовали? Товар-то кому реализовали?

Не поверите, 100 тыс нарисовали от фонаря... Я сама , мягко говоря, в шоке.

Сам ИП предлагает выписать эти с/ф фирме, которая на ЕНВД...

[kэt]

а если просто подать уточненку по НДС, ошибочка, мол вышла....
ну не было отгрузки, бухгалтер ошибся - мне кажется, так было бы правильно

[Над.К]

Сам ИП предлагает выписать эти с/ф фирме, которая на ЕНВД...

Очень умно. А то, что счет-фактуры при этом у фирмы нет и не будет? А то, что накладные на товар фирма не подписывала?
Уточненку надо подавать

[kэt]

Очень умно. А то, что счет-фактуры при этом у фирмы нет и не будет? А то, что накладные на товар фирма не подписывала?
Уточненку надо подавать

все верно говорите - у фирмы не будет ни с/ф, ни тн
предложу ИП уточненку подать по НДС