Помогите, пожалуйста, по НДС!

[Аноним]

Как быть: с Заказчиком была договоренность о том, что акты подпишем 4 кварталом. Мы выставили им счет, счет-фактуру 4 кварталом. А теперь оказалось, что они не приянли к учету эту сумму. И хотят принять к учету 1 кварталом 10-го года. А мы уже сдали декларацию по НДС. Теперь нам придется сдавать уточненку, соответственно, уменьшается НДС к уплате. По НДС-у не хочется сдавать уточненки с уменьшением...

Как быть?

[FM]

Так когда акты подписаны?

[Аноним]

хотят 1 кварталом. Встали в позу и все.
Как всегда руководитель, который не знает бухгалтерию сказал, что не нужны никакие допники на продление, подписываем как должно быть. А в итоге главбух там сидит говорит, что она об этом впервые слышит и вообще ничего не знает...Вот так.

[Аноним]

Конечно, мы сами виноваты, что не имея на руках подписанного акта приняли к учету...

[FM]

Придется подавать уточненки.

[Аноним]

другого выхода нет?=(

никаких изменений в законодательстве не было, что уточненка к уменьшению, можно принять текущим? вчера впаривала один (а) бухгалтер. Заполнить доп. лист в книге продаж...

[Аноним]

??
это был вопрос=)

[БухАнка]

А что у Вас в договоре написано про принятие работ? Бывают иногда фразы, типа "заказчик обязан подписать акт или предоставить мотивированный отказ. Если акт не подписан в течение... и отказ не получен работы считаются принятыми". Нет у Вас чего-нибудь такого в договоре?

[БухАнка]

Можно также отправить документы почтой. Или клиенты уже и прибыль с балансом сдали?

[FM]

никаких изменений в законодательстве не было, что уточненка к уменьшению, можно принять текущим? вчера впаривала один (а) бухгалтер. Заполнить доп. лист в книге продаж...

Можно, конечно, но не факт что налоговики не будут спорить по этому поводу.

[БухАнка]

Еще вот что:

Статья 54. Общие вопросы исчисления налоговой базы
...Налогоплательщик вправе провести перерасчет налоговой базы и суммы налога за налоговый (отчетный) период, в котором выявлены ошибки (искажения), относящиеся к прошлым налоговым (отчетным) периодам, также и в тех случаях, когда допущенные ошибки (искажения) привели к излишней уплате налога.

[Аноним]

Спасибо, Буханка! Получается, что мы излишне уплатили за 4 квартал. По идее мы так и так платим этот НДС. Если подадим уточненку, у нас к уплате будет НДС. Не хочется лишний раз возиться с камералкой и прочим добром.

Заказчик уже сдал всю отчетность, у них еще ыбла аудиторская проверка, соотвтсвенно заключение. Так что они подписывают только 1 кварталом. =((