декларация УСН "доход"

007* · 29.01.2010, 15:40

Помогите заполнить декларацию, плз.
Какие цирфы ставить в графы 030,040,050. Реально уплаченные авансовые платежи или начисленные?
Авансовые платежи были уплачены только за 1 кв-л и полугодие и не совпадают с тем, что должно быть начислено за эти же периоды

**Andyko** · 29.01.2010, 15:42

начисленные

007* · 29.01.2010, 15:50

спасибо.
я вот еще посмотрела пример заполнения в энциклопедии и вообще еще больше запуталась
там по сумме строк 030+0440+050 поулчается 31000
а в стр.260 стоит сумма 30000 и еще надо отнять взносы в ПФ
откуда тогда налог к доплате?

**Аноним** · 29.01.2010, 15:56

а авансовые платежи считаются за минусом уплаченных взносов в ПФ или просто 6%

извините, за тупые вопросы, но я первый раз упрощенку заполняю

**Andyko** · 29.01.2010, 16:06

по сумме строк 030+0440+050 поулчается 31000

а зачем Вы их суммируете?

**Аноним** · 29.01.2010, 16:30

Подскажите, в графы 030,040,050 ставим суммы начисленные и уменьшенные на стр.взносы на ОПС ?

**Andyko** · 29.01.2010, 16:34

да

007* · 29.01.2010, 16:45

спасибо, поняла, что авансовые нарастающим итогом
вот хорошо еще вопрос про взносы задали
об это я чего-то не подумала
отняла взносы только от суммы налога на 3 листе.
а надо как?
посчитать авансовый платеж доход*6%-уплачен ПФ? и в стр. 030,04,050?

**Над.К** · 29.01.2010, 20:43

посчитать авансовый платеж доход*6%-уплачен ПФ? и в стр. 030,04,050?

Да.

007* · 01.02.2010, 13:37

спасибо, разобралась

**Fly_up** · 03.02.2010, 13:58

посчитать авансовый платеж доход*6%-уплачен ПФ? и в стр. 030,04,050?

А если авансовые платежи вообще не платились? Получается, в декларации к уплате за налоговый период (стр.060) будет одна сумма, а на самом деле нужно будет уплатить за все кварталы?

**Над.К** · 03.02.2010, 14:08

Да, конечно придется. Но если у Вас сумма авансов была больше, чем в результате получился налог начисленный за год, то платите именно начисленный налог.
Хотя пени все равно будут, потому что в течение года авансы платить надо

**Аноним** · 03.02.2010, 14:21

Сообщение от Над.К

Да, конечно придется. Но если у Вас сумма авансов была больше, чем в результате получился налог начисленный за год, то платите именно начисленный налог.

Да, сумма исчисленных к уплате авансов больше, чем начисленный налог за налоговый период. Но ведь если я заплачу только его, это будет фактически налог за 4 квартал. А за все остальные же тоже надо платить

**Fly_up** · 03.02.2010, 14:26

Хотя пени все равно будут, потому что в течение года авансы платить надо

Если предприниматель заплатил в ПФ фиксированные платежи за 2009 в начале 2010 года, есть какие-то пени или штрафы?

**Andyko** · 03.02.2010, 14:32

пени

**Fly_up** · 03.02.2010, 14:32

Да, конечно придется. Но если у Вас сумма авансов была больше, чем в результате получился налог начисленный за год, то платите именно начисленный налог.

Да, сумма исчисленных к уплате авансов больше, чем начисленный налог за налоговый период. Но ведь если я заплачу только его, это будет фактически налог за 4 квартал. А за все остальные же тоже надо платить

**Fly_up** · 03.02.2010, 14:33

пени

Может налог сразу больше заплатить, что пени списали? или как они платятся?

**Над.К** · 03.02.2010, 14:38

Но ведь если я заплачу только его, это будет фактически налог за 4 квартал.

Не бывает при УСН налога за 4 квартал. И за 3 квартал не бывает.
Поскольку налог считается нарастающим итогом, и потому бывает налог за 9 месяцев и за год.
А пени с налога не спишут, у них КБК разные. Поэтому больше платить бессмысленно

**Fly_up** · 03.02.2010, 14:55

Сообщение от Над.К

Не бывает при УСН налога за 4 квартал. И за 3 квартал не бывает.
Поскольку налог считается нарастающим итогом, и потому бывает налог за 9 месяцев и за год.
А пени с налога не спишут, у них КБК разные. Поэтому больше платить бессмысленно

Спасибо.
Но я все равно не понимаю: у меня в строке 260 стоит исчисленный налог за весь год, который должен быть уплачен. Если платить налог по строке 060, то это будет только небольшая часть от всего налога за год. Как заполнить декларацию так, чтобы к уплате в стр. 060 была сумма, которую действительно нужно уплатить? может не заполнять строки 030,040,050? ведь авансовые платежи вообще не платились в течение года.

**Andyko** · 03.02.2010, 15:00

Как заполнить декларацию так, чтобы

декларацию надо заполнять так, как этого требует порядок её заполнения

авансовые платежи вообще не платились в течение года

так заплатите их

**Над.К** · 03.02.2010, 15:02

Andyko, зачем им платить авансовые, если по итогам года авансовые получаются больше налога за год?

Fly_up, если у Вас, например, сумма авансовых за год была 150 рублей, а в результате налог начислен по итогам года 100 рублей, то заплатить Вам надо сейчас 100 рублей. Потому что 150 платить бессмысленно, т.к. 50 рублей будет в переплате налога

**Andyko** · 03.02.2010, 15:08

ты помнишь, как всё начиналось...? (с)
я - нет

**Fly_up** · 03.02.2010, 15:22

если у Вас, например, сумма авансовых за год была 150 рублей, а в результате налог начислен по итогам года 100 рублей, то заплатить Вам надо сейчас 100 рублей.

У меня исчисленные авансы за 9 мес. 5 тыс, а налог к уплате за нал.период 2 тыс.
А что тогда означает исчисленный налог 7 тыс в строке 260? поясните плиз....

**Fly_up** · 03.02.2010, 16:34

так заплатите их

да, наверное, авансовые надо заплатить, потому что они были исчислены за 9 мес, но не уплачены. А налог на сумму этих авансовых уменьшен. Не правильно получается.
Вы не знаете, пени начисляются на авансовые платежи или на налог?

БК · 03.02.2010, 17:16

1 вопрос: если налог рассчитывался за каждый квартал, далее уплачивали сумму, не вычитая взносы в ПФР, могу ли я в стр. 030просто проставить сумму оплаченную по расчету 1 квартала; в стр. 040 = к стр.030 прибавить платеж по расчету 2 квартала, и стр. 050 соответственно: 040 + платеж по рез-там 3 квартала. Или обязательно вынуть оттуда взносы в ПФР, но тогда я заплатила больше, а может можно скорректировать по году строкой 280 ???
2 вопрос: в строку 280 включаются страховые взносы за декабрь. если уплачены они в январе или только те, кот. оплачены в течении отч.периода?

**Andyko** · 03.02.2010, 17:21

тогда я заплатила больш

и что в этом страшного?

включаются страховые взносы за декабрь. если уплачены они в январе

включаются

БК · 03.02.2010, 17:22

Сообщение от Над.К

Да.

пост #9
но, ведь тогда в стр.050 уже учтены взносы, как же формула стр. 060??? для стр. 001 = "1": стр. 260 - стр. 280 - стр. 050
тогда дважды вычтем взносы, ведь они и в стр.280 и уже в 050? или я туплю?

БК · 03.02.2010, 17:47

Сообщение от БК

пост #9
но, ведь тогда в стр.050 уже учтены взносы, как же формула стр. 060??? для стр. 001 = "1": стр. 260 - стр. 280 - стр. 050
тогда дважды вычтем взносы, ведь они и в стр.280 и уже в 050? или я туплю?

хотя какая, в принципе разница, если мы отталкиваемся от всей суммы налога за доход года, а строки 030,040,050 рассматриваем как авансы

**Larky** · 03.02.2010, 17:48

Fly_up, у Вас доходы-расходы?

**Fly_up** · 04.02.2010, 09:47

Сообщение от Larky

Fly_up, у Вас доходы-расходы?

Нет. Доходы.

Тема: декларация УСН "доход"

Опции темы

Поиск по теме