ГСК

[slimtimys]

Бухгалтер ГСК старая тетенька принимает членские взносы в кассу Д50К86, т.е не происходит начисление членских взносов и отражение задолжности членов в бух.учете, насколько я понимаю правильно
Д76К86 начисление
Д50К76 уплата???????
насколько это грубое нарушение? что делать, подскажите пожалуйста!!! как теперь все исправить если такой учет уже много-много лет?

[zas77]

1) насколько это грубое нарушение?
2) что делать, подскажите пожалуйста!!!
3) как теперь все исправить, если такой учет уже много-много лет?

1. Налоговики на этом обычно не зацикливаются, т.к. в б/у НКО очень редко кто разбирается
2. Оставить, как было. Ведь, это всё стыковалось с УП тех лет
3. Никак. Ведите по-своему правильно.
Только согласуйте со своими действиями и УП (учётную политику).

[Александр7272]

Если нет начисления, то как Вы можете узнать о выполнении сметы. Кто сдал, кто не сдал, сколько утвердили, сколько реально собрали. Без учета прямой путь к злоупотреблениям, в конце концов возникнет скандал и никто не сможет разобраться, куда ушла часть денег.

[slimtimys]

УП - тетенька бухгалтер слышит первый раз, а смет вообще никогда никто не составлял. и как мне теперь долги у членов выяснить??? взять с 1 января всем начислить долги? они там фиксируются на клочке бумаги карандашиком. ???? компьетера нет все ручками, 1000 человек.

[Александр7272]

Смета нужна чтобы определить величину взноса, иначе как Вы знаете кто сколько должен платить за свой гараж. Действительно кто теперь разберет кто сколько должен. Смотрите сколько платят те кто уже заплатил, умножьте на количество гаражей, отнимите уже полученное. Работа конечно не сахар, но при желании можно сделать. Новому человеку психологически легче, на нем нет груза прошлого. Если при всем этом бардаке денег ГСК хватает, то на ком. наберут.

[slimtimys]

сумма взносов фиксированная, взносы платятся за год, + за электро энергию, кстати если мы с человека берем по тарифу за электричество больше чем нам выставляют электросети, это случайно не является коммерческой деятельностью? (страшно подумать) на рубль на два но больше.
а когда человек приходит платить за э/э он просто называет паказания счетчика вычитает предыдущие (они записаны в членской книжке самим членом) а бух тупо умножает на свой тариф и делает запись в ПКО Д50К86 за электричество....

[zas77]

сумма взносов фиксированная, взносы платятся за год, + за электро энергию, кстати если мы с человека берем по тарифу за электричество больше чем нам выставляют электросети, это случайно не является коммерческой деятельностью? (страшно подумать) на рубль на два но больше.

Относительно эл/платежей см. ## 95, 96 в теме http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=266883&page=4
Отбрасываете лишнее и составляете бух. справку для своего ГСК (там всё собрано для СНТ, чего у вас может и не быть). Если тариф по вашему расчёту не будет меньше собираемого, то всё нормально, и никакой прибыли от сборов не будет.
Но сначала поднимите договор с Энергосбытом.

Для начала прочие платежи берите по старым расчётам. Потом, проведёте полный анализ доходов и расходов и проведёте корректировки.
Подготовьте и утвердите УП задним числом на 01.01.2010 г. На случай проверки она должна у вас быть.