Разногласия по сверке с налоговой

**Кева** · 08.12.2009, 16:04

10.08.2009 г. сдали уточненные расчеты по налогу на прибыль за 1,2,3,4 кв. 2008г.
Квартал/ первичная декларация/"уточненка" /разница /уплачено
1 кв./ 40/63/23/40
2кв./120/120/0/120
3 кв./-28/-42/-14/0
4 кв./-80/-80/0/0
Итого за 2008 г.: 52/61/9/160
При сверке с налоговой, выяснилось что они "посадили" в лицевой счет не разницу, а полную сумму из "уточненок", т.е. не отсторнировали первичные декларации. Сами у себя исправления они якобы сделать не могут (ссылаются
на программу) и предлагают нам ещё раз сдать уточненки (в устной форме естественно). Если мы сдадим новые уточненки, какие при этом могут быть подвохи?

**Лёнка** · 08.12.2009, 16:09

Уточненка сдается не на разницу,а на реальные суммы...а вы как сдали?

**dmitrijj-simanov** · 08.12.2009, 16:44

Не надо сдавать "уточненки". Если Вы сдали "реальные" сумму (есть у Вас по учету прибыль за 1 кв. 63 у.е., так Вы и сдавайте 63 у.е., есть за 3 кв. убыток 42 у.е., так и сдавайте убыток 42 у.е.), то не идете у налоговой на поводу. Их программы это их проблемы. Пишите жалобы. У меня было также. Они не правильно провели, сказали сдать "уточненку" по НДС. Я спросил: каким числом будете проводить? Они сказали: каким сдадите.
То-есть "оттянут" время камералки. Я сказал нет. В итоге что-то там они придумали и перепровели нормально.

**Кева** · 08.12.2009, 16:46

Естественно на правильные суммы. Но они-то должны были суммы по первичным декларация отсторнировать. Теперь на нашем лицевом счете сумма начислений по первичной декларации + сумма начислений по уточненной.

**Лёнка** · 08.12.2009, 16:47

Теперь на нашем лицевом счете сумма начислений по первичной декларации + сумма начислений по уточненной.

а это их проблемы,вы в декларации всё показали точно...а они предлагают какие цифры вам поставить?

**Кева** · 08.12.2009, 16:52

По НДС я уже попала на удочку. Поэтому теперь опасаюсь слушать налоговиков. Попросила их написать письмо или указать в акте сверки, где разногласия, причину разногласия и их предложения по устранению, но они сказали ХА! А уточненки сдать была необходимость.

**Лёнка** · 08.12.2009, 16:56

А уточненки сдать была необходимость.

чтоб пеню себе насчитать за 1 кв.?

**Кева** · 08.12.2009, 16:56

Предлагают сдать по новой те же уточненки. (Дата уточненок будет другая). А смысл ? Отсторнируют то они при этом уточненные расчеты под №1, а первичка снова останется.

**dmitrijj-simanov** · 08.12.2009, 16:58

Сообщение от Кева

Предлагают сдать по новой те же уточненки. (Дата уточненок будет другая). А смысл ? Отсторнируют то они при этом уточненные расчеты под №1, а первичка снова останется.

Если Вам время камеральной проверки не принципиально, то сдавайте.

**Лёнка** · 08.12.2009, 16:59

(Дата уточненок будет другая)

хотят камералку по новой иметь...не иначе...игнорируй их

**dmitrijj-simanov** · 08.12.2009, 16:59

Но лично я писал бы жалобы. А то видите ли их программа не может перестроится, а наши "программы" всегда должны под них подстраиваться.

**Кева** · 08.12.2009, 17:01

Сообщение от Лёнка

чтоб пеню себе насчитать за 1 кв.?

А уточненки сдать была необходимость.

чтоб пеню себе насчитать за 1 кв.?

Да была необходимость. При камеральной проверке не стыковались доходы в декларации по прибыли с доходами по декларации НДС.

**Лёнка** · 08.12.2009, 17:01

Но лично я писал бы жалобы.

но только в ответ на их письменные запросы

**dmitrijj-simanov** · 08.12.2009, 17:03

Сообщение от Лёнка

но только в ответ на их письменные запросы

Ну да. Хотя можно сделать сверку и по её результатам "возмутиться".

**Лёнка** · 08.12.2009, 17:03

При камеральной проверке не стыковались доходы в декларации по прибыли с доходами по декларации НДС.

да это я уж поняла,только не все ИФНС на это обращают внимания,я жду,когда попросят внести пояснения,потом сдаю уточненки

**Лёнка** · 08.12.2009, 17:04

можно сделать сверку и по её результатам "возмутиться".

а вот это надо сделать...предположу,что расхождения куда-то улетучатся...

**Кева** · 08.12.2009, 17:09

Я уже сдала акт сверки с разногласиями и со своими предложениями сделать сверку подробную. Вот на подробной сверке, когда "скрыжили" цифры, и выяснился сей факт.

**Лёнка** · 08.12.2009, 17:12

когда "скрыжили" цифры и выяснился сей факт.

но всё равно,ещё раз сдавать уточненки с теми же цифрами-нонсенс

**dmitrijj-simanov** · 08.12.2009, 17:13

Сообщение от Кева

Я уже сдала акт сверки с разногласиями и со своими предложениями сделать сверку подробную. Вот на подробной сверке, когда "скрыжили" цифры, и выяснился сей факт.

Просто могут по результатам "первой уточненки" сделать так: насчитать Вам пени, недоплату, выставить инкассовое поручение и снять деньги со счета. А потом сказать: пока "новая уточненка" не проверена, мы считаем по старой. И Вы будете ждать своих денег.

**Кева** · 08.12.2009, 17:15

Я. человек не злобливый и мне нетрудно сдать уточненки. Жаль их - чиновников, накосячили и боятся головомойки от начальства. Ну а вдруг по доброте своей душевной, заработаю себе на "орехи".

**Лёнка** · 08.12.2009, 17:17

Ну а вдруг по доброте своей душевной, заработаю себе на "орехи".

вот это больше похоже на правду...не ищите себе приключений

**dmitrijj-simanov** · 08.12.2009, 17:24

Рассказываю мою историю, может после неё Вы будете жестче.
Была выездная. Нам насчитала недоплату НДС. Я к ним сходил, объяснил. Они сказали: хорошо, сдавайте уточненку, все будет хорошо. Я сдал. Но оказалось, что налоговая немного ошиблась. Нужно было на другую сумму сдать (а я знал, просто они меня так убеждали, что я дурак поддался). Я сдал ещё одну уточненку.
Через месяц мне приходит требование на 340 тыс. Я к ним "как же так, я же все сдал"??? Оказалось, что пока они не проверят "последнюю уточненку" они требование изменить не могут.
Я рассказал довольно утрированно, но суть.
Итог: расчетный счет заблокирован, там висят инкассовые налоговой на 400 тыс. Я жду января, когда мои "уточненки" проверят, и инкассовые отзовут. А вчера отнес жалобу в УФНС. Пусть там разбираются. Может процесс ускорится.

**Александр Х** · 08.12.2009, 21:06

Как вариант могу предположить ст.15.11 КоАП - пропущены сроки составления протокола. Но корректировки со следующими номерами это исключают.

**Кева** · 09.12.2009, 16:57

Александр Х, о каком протоколе Вы говорите? О протоколе по сверке?

**Александр Х** · 10.12.2009, 05:29

Сообщение от Кева

Александр Х, о каком протоколе Вы говорите? О протоколе по сверке?

Административном. Суммы корректировок отличаются от исходных более, чем на 10%, причем во всез четырех декларациях.

**Кева** · 10.12.2009, 13:21

Спасибо, Александр Х. Поняла. Значит пускай исправляются сами. Кстати. а каковы сроки составления протокола?

**Кева** · 10.12.2009, 17:22

Но ведь по отношению к уточненной декларации №1, уточненная декларация № 2 будет искажение 0 %? А сроки составления протокола по отношению к первичной декларации и уточненкой № истекли?

**sawere** · 10.12.2009, 19:08

1 кв./ 40/63/23/40
2кв./120/120/0/120
3 кв./-28/-42/-14/0
4 кв./-80/-80/0/0
Итого за 2008 г.: 52/61/9/160

Не понятно почему отчетные периоды расписаны по кварталам, налог на прибыль считается нарастающим итогом: 1 квартал, полугодие, 9месяцев, год. Напишите налоговую базу за каждый период и исчисленную сумму налога, платите ли вы авансовые платежи. В налоговой все данные заносятся по данным налогоплательщика (программа не позволяет править)- как начислите, так и отразится в карточке.

**Александр Х** · 11.12.2009, 06:11

Сообщение от Кева

Но ведь по отношению к уточненной декларации №1, уточненная декларация № 2 будет искажение 0 %? А сроки составления протокола по отношению к первичной декларации и уточненкой № истекли?

А протокол составляется в момент обнаружения п.1 ст.28.5 КоАП

Тема: Разногласия по сверке с налоговой

Опции темы

Поиск по теме