Исправление в счет фактуру- как оформить?

[Аноним]

Вопрос такой: во втором квартале 2009 года был ошибочно выставлен счет-фактура (ошибка в сумме НДС). В третьем квартале ошибка обнаружена, и необходимо внести исправления. Правильно ли я понимаю, что исправление вносится в существующий счет-фактуру датой третьего квартала- с подачей уточненки по НДС за 2 квартал, а не выпиской новых документов в 3 квартале взамене тех, что были во втором?

[Andyko]

правильно, но в бухучете записи будут текущим периодом тем не менее.

[Аноним]

спасибо. про записи по бухучету - я согласна и даже не спорю с этим-именно в оформлении документов спорный вопрос был.

[Делечка]

оформляете Доп. лист к книге продаж (его подшиваете к книге)и на его основании вносите уточнения в декларацию.

[Аноним]

оформляете Доп. лист к книге продаж (его подшиваете к книге)и на его основании вносите уточнения в декларацию.

Я про счет-фактуру спрашивала.

Полностью ситуация выглядит: мы купили в апреле.
Сч/фактура есть.
В августе продавец уидел ошибку в расчете НДС, решили исправить.
И вот прислали нам новый счет-фактуру с новым номером с правильным НДС и датой августа.
Я принять такой отказалась. считаю, что сч/ф должен быть апрелем, но уже с внесенными записями об исправлении его в августе.

[Лихой]

Продавец хоть через четыре месяца ошибку увидел. А покупатель не увидел вообще. С накладной хоть сверяли?

[Лихой]

Минфин России считает, что исправленный в установленном порядке счет-фактура подлежит регистрации в журнале учета полученных счетов-фактур и книге покупок в том налоговом периоде, в котором он получен (письмо Минфина России от 03.11.2009 № 03-07-09/53).

http://www.nds-ks.ru/nview.php?id=2097

[Делечка]

Я про счет-фактуру спрашивала.

Полностью ситуация выглядит: мы купили в апреле.
Сч/фактура есть.
В августе продавец уидел ошибку в расчете НДС, решили исправить.
И вот прислали нам новый счет-фактуру с новым номером с правильным НДС и датой августа.
Я принять такой отказалась. считаю, что сч/ф должен быть апрелем, но уже с внесенными записями об исправлении его в августе.

Как же вы не увидили, что сумма НДС не верна, не проверяете или ставка изменена?
Правильно делаете что не принимаете, по правилам сч-ф должен быть выписан в течение 5-ти дней после поставки, и августовская сч-ф естественно не действительна. Они хоть представляют что у них в учете-то получается?
Попросите исправить апрельский сч-ф.

[Аноним]

Как же вы не увидили, что сумма НДС не верна.

У нас НДС входящий включается в стоимость товара-поэтому нам все равно- с НДС или без НДС мы сч/фактуру получили. а они вдруг вспомнили, что ндс с этого года сменился

[Andyko]

Аноним, и в чем тогда у вас проблема вообще?

[Аноним]

Аноним, и в чем тогда у вас проблема вообще?

В том, чтобы сделать правильно- ситуация сложилась спорная- вот и усомнилась- может я что-то не понимаю.

[Andyko]

так какая вам разница, сколько ндс вы включили в стоимость?
или общая сумма поменялась?