Корректировка УСН-декларации после перехода на ОСНО

[Лихой]

Организация в 2008 году применяла УСН. Деятельности не вела. Были расходы учредителя из своего кармана на покупку мебели и прочей организационной мелочи. Бухгалтер, видимо, имея в виду, что нет доходов- нет расходов, подал упрощенную декларацию «по нулям». С 2009 года фирма переходит на ОСНО.
Затем, уже после этого, организация проводит задним числом декабрем реализацию услуг (причем с НДС ), под это дело списывает все эти расходы, и по балансу на 1 января имеет уже убыток. Так такой баланс с начала года и идет.
Вот думаю, пересдать ли упрощенную декларацию 2008-го, или забить на этот убыток? Как вообще в инспекции отнесутся к тому, что фирма, давно находящаяся на ОСНО, притащит им корректирующую по УСН?
Да, по декабрьскому НДС отчитались, заплатили.

[mvf]

проводит задним числом декабрем реализацию услуг

Деньги тоже "задним числом" получила?

[Лихой]

Деньги тоже "задним числом" получила?

Деньги январем. Зачеи провели прошлым годом, никто объяснить не может. Видимо, клиенту расходы были нужны.

[mvf]

Забить.

[Лихой]

Вот какая идея у меня появилась- а если списать часть хоз. принадлежностей, приобретенных в 2008-м, в январе 2009-го? Разумеется, в пределах, чтобы по 2008-му оставался убыток.

[Над.К]

Лихой, я таки не поняла, а что Вы собрались корректировать? Выручки по УСН в 2008 году у организации ведь нет

[Лихой]

Лихой, я таки не поняла, а что Вы собрались корректировать? Выручки по УСН в 2008 году у организации ведь нет

Выручку декабря провели задним числом уже после сдачи годовой декларации. Т.е. годовая декларация по нулям, а по НДС 4-го квартала отчитались. Пересдавать декларацию mvf мне не рекомендует, и я хочу хотя бы часть расходов декабря перенести на январь.

[Над.К]

Ну выручку в налоговом учете никак задним числом провести не могли

[Лихой]

Ну выручку в налоговом учете никак задним числом провести не могли

Расходы выручку перекрыли. А декларация - ноль доходов, ноль расходов. Я задавал вопрос, стоит ли бороться за этот убыток, т.е. пересдавать декларацию? Организация-то с начала года перешла на ОСНО.

[Над.К]

А зачем Вам этот убыток? Он не переносится на ОСНО.
А если расходы были оплачены в период применения УСН, то принять их к расходам при ОСНО Вы уже не можете

[Лихой]

А зачем Вам этот убыток? Он не переносится на ОСНО.
А если расходы были оплачены в период применения УСН, то принять их к расходам при ОСНО Вы уже не можете

Спасибо. Именно это я и хотел уточнить. А за то, что декларация 2008-го нулевая, а на балансе на начало 2009 убыток, санкций не последует?

[Над.К]

Лихой, ну вот каким образом бухучет может совпасть с налоговым по УСН? Один ведется методом начисления, второй кассовым

[Лихой]

Лихой, ну вот каким образом бухучет может совпасть с налоговым по УСН? Один ведется методом начисления, второй кассовым

Да, как-то я упустил это обстоятельство. Простительно, никогда на упрощенке не работал.