Начисление налога на прибыль

[Аноним]

Здравствуйте, скажите, пожалуйста, правильно ли я думаю:
Мы не применяем ПБУ 18/02
Рассчитали налог на прибыль за 1 квартал, например он равен 10371р ( по старой ставке, например), в федеральный бюджет = 2809р и в бюджет субъекта РФ =7562, к доплате эти же суммы, ежемесячный платеж 936р в федеральный бюджет и 2521р в бюджет РФ т. е в
1 С 7.7 я должна сделать проводку :
30.03.09 Дт 99 Кт 68.4.1 2809р и
Дт 99 Кт 68.4.1 7569 и потом
Дт 68.4.1 Кт 51 2521р
Дт 68.4.1 Кт 51 7562р и
Апрель: Дт 68.4.1 Кт 51 936р
Дт 68.4.1 Кт 51 2521р
Май: Дт 68.4.1 Кт 51 936р
Дт 68.4.1 Кт 51 2521р
Июнь: Дт 68.4.1 Кт 51 936р
Дт 68.4.1 Кт 51 2521р
Потом я рассчитала за полугодие и сделала все те же проводки и в результате по КТ 68.4.1 должна образовываться та сумма, которую я должна заплатить в бюджет за полугодие
, так???
И скажите, пожалуйста, если по итогам года получилась прибыль, но в 210 строке ( 180 строка за 9 месяцев +290 строка за 9 месяцев) сумма оказалась больше, чем начисленный налог за год, то получилась сумма к уменьшению, получается мы за год ничего не платим?? и можно будет потом эту сумму вычесть из прибыли(если она будет) в перовом квартале?? Заранее спасибо!

[Январь]

Да, правильно пишете

[Сафа]

30.03.09

Смутила дата.

[Январь]

Сафа, 28 марта - выходной

[Сафа]

Год точно 2009?

[Гость_]

а причем здесь 28 марта выходной?
проводки концом квартала делаются 31 марта
а уплата за 1 квартал - 28 апреля (что к начислению налога не имеет отношение)

[Аноним]

Спасибо все большое за помощь!!!!!