НДС и простой вексель третьего лица

[Аноним]

Добрый день
подскажите, пожалуйста
у клиента кредиторская задолженность
в оплату товара 21/10/08 он передает нам простой вексель третьего лица на сумму 1,000,000 по предьявлении, но не ранее 05/02/09
в акте приемки-передачи стоит цена приобретения 946,000 ( т,е, дисконт 54,000)
Так же написано, что этот вексель передается в оплату товара на сумму 946,000 БЕЗ УЧЕТА НДС
и задолженность по НДС перечисляется путем погашения на р/сч

сегодня от клиента пришла платежка на сумму 170,280 с назначением платежа НДС на стоимость товара оплаченного векселем третьего лица

какие будут проводки на эту сумму НДС? Как учитывается этот платеж НДС отдельный п/п?

сейчас у меня прошли следующие операции ( отгрузки писать не буду)
21/10/08 получен вексель
008 1000000
62,3 62,1 946,000
62,3 91,1 54,000

Спасибо

[Денис В.]

Приветствую!! как приятно читать правильно заданный вопрос
Проводки такие
Дт62 Кт90 1116280
Дт90 Кт68 170280

Дт58 Кт76 946000
Дт76 Кт62 946000
Дт51 Кт52 170280.

Забалансовые проводки пока не трогаю.

[Аноним]

Денис В.
Дт51 Кт52 170280.

тут ,наверное, кредит 62 должен быть

[Денис В.]

пардон, торопился - конечно 62.

[Аноним]

Денис В. спасибо
а теперь глупый вопрос)))
у меня,как поставщика, возникает обязанность кинуть в обратку покупателю этот НДС как при взаимозачете?
смущает что сделка по векселю на 1,000,000
а у меня проходит 1000,000+ндс

[Денис В.]

сделка по векселю на 1,000,000

Это вы сделали такой вывод только из того что такой номинал?
разницу (дисконт) будете в доходах постепенно отражать и всего делов.

у меня,как поставщика, возникает обязанность кинуть в обратку покупателю этот НДС как при взаимозачете?

не понял вопроса если честно
рассуждайте по учету так: вам должны всего денег на мильон с хвостом, зачли часть - на 946 т.р., остальной кусок долга закрыли деньгами. Все просто вроде.
Все довольны... нет?

[Аноним]

Это вы сделали такой вывод только из того что такой номинал?
разницу (дисконт) будете в доходах постепенно отражать и всего делов.

не понял вопроса если честно
рассуждайте по учету так: вам должны всего денег на мильон с хвостом, зачли часть - на 946 т.р., остальной кусок долга закрыли деньгами. Все просто вроде.
Все довольны... нет?

не сильна в векселях)))
построю вопрос по другому
сколько мне покупатель теперь остался должен( при условии что только на сумму НДС кинул платежку)???

[Денис В.]

Структурируй операцию следующим образом:
1. У вас есть реализация товара. Ее величина 946 т.р. + НДС.
2. У вас есть приобретение векселя (за цену реализации в размере 946 т.р.).
3. Есть прекращенное обязательство на 946 т.р. (зачет или отступное - не важно).
4. Остаток задолженности в размере НДСа перечислен деньгами.
Если всего реализация была на 1116280, то больше тебе ничего никто не должен.

[Аноним]

4. Остаток задолженности в размере НДСа перечислен деньгами.
Если всего реализация была на 1116280, то больше тебе ничего никто не должен.[/QUOTE]

Все, дошло,наконец))) Денис, я все поняла
Спасибо, Вам

[Денис В.]