Помогите с отчетом 31.01 Невозможно удержать НДФЛ

[Aisha1]

Есть бывший сотрудник. ему переплатили 19 139 р. (в июне посчитали компенсацию 20 дней, в июле сторнировали её и начислили 3 дня)
база с учетом сторно 242 808
НДФЛ начисленный 31 565
на руки д.б. выдать 211 243
а выдали 230 382
дельта (переплата чистая) 19139

что мне надо указать в справке чтоб он сам заплатил НДФЛ с переплаченной суммы?

заранее спасибо!!!!!!!!!

[titova-tlt]

сумма налога начисленная - 10000
сумма налога удержанная -8000
еще в новой справке за 2011г. - сумма налога перечисленная -8000
сдаете за 2011 год реестр по работникам.
Уж налоговая не пропустит вызвать этого человека с подачей декларации за 2011г.

[Aisha1]

сумма налога начисленная - 10000
сумма налога удержанная -8000
еще в новой справке за 2011г. - сумма налога перечисленная -8000
сдаете за 2011 год реестр по работникам.
Уж налоговая не пропустит вызвать этого человека с подачей декларации за 2011г.

это понятно
Доход мне какой ставить . у него В ИЮЛЕ БЫЛО
-22 626 сторно компенсации
+3468 начислено верная компенсация
итого 19138
КАКАЯ БАЗА.
Мне ведь по этому человеку ещё основной отчет сдавать! чтоб всё сошлось....

[GSokolov]

у него В ИЮЛЕ БЫЛО
-22 626 сторно компенсации
+3468 начислено верная компенсация

Сторнируйте июнь на 19139, чтобы отрицательных сумм начислений не было.

что мне надо указать в справке чтоб он сам заплатил НДФЛ с переплаченной суммы?

То, что было на самом деле. Сколько с базы исчислили, сколько реально из зарплаты удержали и сколько за него перечислили в бюджет. Однако, непонятно: если ему в июне переплатили, то должны были в июне же и удержать НДФЛ, а в июле - уменьшить, т.е. переплату НДФЛ должны Вы ему возвращать, а не он доплачивать. Так сколько же у него удержали НДФЛ по году реально?

[Aisha1]

Сторнируйте июнь на 19139, чтобы отрицательных сумм начислений не было.
То, что было на самом деле. Сколько с базы исчислили, сколько реально из зарплаты удержали и сколько за него перечислили в бюджет. Однако, непонятно: если ему в июне переплатили, то должны были в июне же и удержать НДФЛ, а в июле - уменьшить, т.е. переплату НДФЛ должны Вы ему возвращать, а не он доплачивать. Так сколько же у него удержали НДФЛ по году реально?

огромное спасибо!
сторно у меня проведено в июле(согласитесь,такое в жизни и бухг-рии бывает если я перекину в июне июльское сторно -то у меня по итогам июня получится положительная сумма (3468 )

по налоговой карточке у меня показывает что исчислено по году 31565 а удержано 34057 (т.е. налог с этой "сторнированной 19139" - 2492 рубля попадает в сумму налога,излишне нами удержанная)
как такое по логике может быть
это что значит -мы вернуть ему налог должны?
а как же быть с излишне ошибочно выплаченной суммой??

[Генук]

желание обязательно подставить бывшего работника под вилы ФНС политическое?

[Aisha1]

желание обязательно подставить бывшего работника под вилы ФНС политическое?

для себя хочется понять - правомерно ли мы стучать на то что сотрудник получил излишне 19 138 (это его доп. доход? правильно?)
а если у нас нет ПИСЬМЕННЫХ уведомлений направленных в его адрес,чтобы он вернул переплату? как в этом случае?
перерыла весь интернет -не могу найти. прошу помощи

[Генук]

проще сбросить дельту на 76.02 и забыть...

или горите желанием вилы поставить?

[Генук]

надёжнее вообще не пересчитывать КНО... я в упор здесь не вижу арифметической ошибки, для которой прописана в ТК возможность удержания...

[Aisha1]

надёжнее вообще не пересчитывать КНО... я в упор здесь не вижу арифметической ошибки, для которой прописана в ТК возможность удержания...

ну скажем так.. ошибка в том, что человек отгулял 14 дней отпуска,отработав полгода, а отдел кадров в приказе посчитал выплатить сотруднику 14 дней компенсации.
счастливчик наотрез отказался возвращать 19 тыщ
а теперь бухгалтер мучается вопросом как это всё правильно провести!!!))

[Генук]

это не арифметическая ошибка, а неправильное толкование законодательства... незнание такового...

проще не пересчитывать и не мучить ни себя, ни бывшего работника... а то ведь пойдёт в суд = возня-с...

[Aisha1]

это не арифметическая ошибка, а неправильное толкование законодательства... незнание такового...

проще не пересчитывать и не мучить ни себя, ни бывшего работника... а то ведь пойдёт в суд = возня-с...

ВЫ имеете ввиду что мне не стоило даже делать самого сторно?
Ну а предположим ситуацию: переплатили,увидели на след.день свою ошибку,созвонились с сотрудником –он согласен вернуть переплаченную сумму. Я делаю сторно и жду его. Но он не вносит деньги в кассу.
А я тем временем,скорректировала(уменьшила) РСВ-1 и перс за 1полугодие(на сумму сторнированного июля!)
Я же не могу отменить саму сторнировку?

[Генук]

киньте на 76.2 и пусть пылится...

[Aisha1]

киньте на 76.2 и пусть пылится...

спасибо!

[Генук]

только тогда долг в 2-НДФЛ не показывайте... пусть НДФЛ_исчисл = НДФЛ_удерж = НДФЛ_перечисл

[Aisha1]

Подскажите есть ли у вас ОБРАЗЕЦ ПИСЬМА который мы должны отправить самому сотруднику, у которого не удержали налог

ООО уведомляет о том что с ваших доходов не удержан НДФЛ.. . ??
просим ... ?

[Aisha1]

Генук, подскажите пжлт!
если у нас есть риэлтор Иванов которому мы по агентскому договору выплатили доход 50 000 - мы обязаны начислить НДФЛ с суммы его дохода.Но,согласно договора НДФЛ платит сам риэлтор,
И получается что мы увеличили свой долг по НДФЛ перед налоговой - мы заплатим + сам риэлтор ещё заплатит так чтоли?
или мне всё таки налог не начислятЬ??

[Генук]

никак не может гражданский договор регулировать налоговые обязательства... поэтому Ваша запись в договоре о делегировании налоговых обязанностей является юридически ничтожной...

[Aisha1]

никак не может гражданский договор регулировать налоговые обязательства... поэтому Ваша запись в договоре о делегировании налоговых обязанностей является юридически ничтожной...

и всё же. что делать?
уже не удержали налог -деваться некуда....

[Генук]

риэлтор согласен вернуть фирме 6500 ?

[Aisha1]

риэлтор согласен вернуть фирме 6500 ?

естественно он никогда не вернёт.
его услуги нужны были, мы ими воспользовались -но с тем чтоб стукануть в налоговую -и с своего дохода он отстегнул в ИФНС 13%

[Генук]

стук не избавит, а приблизит 20% штрафа от 6500 плюс пени...

[Генук]

лично я бы внаглую провёл бы его как ИП... 70%, что проскочит... как подписи МП в выборке...

[GSokolov]

согласно договора НДФЛ платит сам риэлтор

А риэлор имеет свидетельство на право занятия этим видом предпринимательской деятельности? Тогда, действительно, Вы не являетесь для него налоговым агентом и НДФЛ он платит сам, но у Вас должна остаться копия свидетельства. Если же на вид оказываемых услуг, работ, свидетельства ИП нет, НДФЛ должны удержать Вы независимо от условий договора.