Проводки по прошлому году

[Аноним]

Помогите пожалуйста с проводками. Д 62 уменьшился на 6409,00, следовательно К68.4.2 (налог на прибыль) уменьш.на 1538,00. НДС (68.2)увеличился на 8630,65. Все эти изменнения за 2007г. Затрагивается ли при этом 62 и 90счет или нет? Декларации уже сдала (вторые расчеты.

[Аноним]

Конечно. Все перечисленные вами изменения - это ж и есть проводки 2008г, только вместо 90 -91 "Прибыль-убытки" прошлых лет и проводки по ПБУ 18 на разницы, если применяете

[Аноним]

Нет ПБУ18 мы не применяем. Если сделать так : Д91/2 К68.4.2 -(1538) и Д91/2 К 68/2 -8630,65. будет верно ли нет?

[Tortilla]

а в чем суть операций ?
ваши проводки невнятны ...

[Tortilla]

Д 62 уменьшился на 6409,00,

если вы "уменьшаете" реализацию прошлого года
Дт 62 Кт 91 - сторно на 6409,00

К68.4.2 (налог на прибыль) уменьш.на 1538,00.

Дт 99 Кт 68.4.1 сторно на 1538,00

НДС (68.2)увеличился на 8630,65

- это другая операция?

[Аноним]

Раз уменьшилась доходная часть на 6409, то уменьшился налог на прибыль(68/4) на 1538. А К 68/2 (НДС) у меня увеличился на 8635,65.Как правильно все отразить? Все только и ссылаются на 91 счет, а как именно не хотят помочь.

[Аноним]

Да,по НДС другая операция, не затрагивающая эти. А не затрагивая 62 сч. не получится? В начале я хотела сделать так: Д62 к 90- сторнировать неверную операцию, потом сделать верную- Д62 К90. 62 у меня уменьшится, а на с кого я спишу эту сумму. Первичные документы мы не меняем. а по НДС просто нужно увеличить налог.

[Tortilla]

я не понимаю как вы хотите уменьшить реализацию и прибыль не уменьшив задолженность покупателя???

[shrilanka]

я не понимаю как вы хотите уменьшить реализацию и прибыль не уменьшив задолженность покупателя???

И почему изменение НДС не связано с изменением 62?, если уменьшилась ДОХОДНАЯ часА к 91му все отправляют, потому что это предусмотрено планом счетов.

[Аноним]

Нашему субподрядчику, который работает без НДС, мы машинально выписали сч/ф.на генподрядные услуги тоже без НДС. Когда обнаружили ошибку, сделали исправления в налоговых декларациях.Из дохода вытянули НДС (8635,65), но при этом по доходу была небольшая ошибка, поэтому доходная часть уменьшилась только на 6409,00. Налог на прибыль соответственно на 1538,00. А НДС увеличился на 8635,65. Просто из-за ошибки в доходе д.62 не 8635,65,а 6409. Все, вроде бы, доходчиво объяснила.