Книга ДиР ИП на ОСНО

[MarusiaME]

Подскажите пожалуйста, при оптовой торговле (строй материалы) закупили - накрутили чуток и продали, какие таблицы заполнять в Книге, а то из проги 1С ничего не заполняется. В разделе 1С я вопрос задам,но мне хотелось услышать практический совет по этому поводу, я там должна заполнить только таблицу 1-6 и 1-7 (по расходам и расходам за месяц)? А налоговая база нужна для исчисления НДФЛ с прибыли, да?
А что с НДС, ИПэшник на ОСНО платит НДС (НДС с продажи "минус" НДС с закупки)?

Спасибо за ответ , или может - совет...

[MarusiaME]

отзовитесь, плиииииз! Я что-то не так спросила?

[Cooler]

Я что-то не так спросила?

Да просто Книга эта такова, что лишний раз смотреть на нее не хочется.

А налоговая база нужна для исчисления НДФЛ с прибыли, да?

Нууу, термин "прибыль" для ИП не очень-то корректен, но примерно так.

Только не забудьте, что кроме НДФЛ еще и ЕСН надо уплатить с разницы доходов и расходов - это правильнее, чем "прибыль".

А что с НДС, ИПэшник на ОСНО платит НДС (НДС с продажи "минус" НДС с закупки)?

Да, при условии наличия счета-фактуры.

[MarusiaME]

Cooler , спасибо за ответы! а что и вправду может надо закрыть ИП и тут же открыть его с УСН? не просчитывала еще все налоги и расходы - выгодно это или нет?

[Cooler]

выгодно это или нет?

Как правило - выгодно. Если не страшит потеря клиентов, которые без входящего НДС работать с Вами не будут.

[MarusiaME]

Понятно, огромное спасибо!

[Таня GH]

Ребята,помогите пожалуйста,что то опять запуталась..
ИП на ОСНО.
1 НДС- по отгрузке(начисление)
А вот КнДиР-по оплате заполняю.Правильно?
Попорядку-ежедневно банк кассу беру и вписываю туда все и только расшифровываю согласно каких накладных оплатили и получили деньги.
2. Авансы от покупателей- НЕ записываю-так?
3. Аванс оплатили поставщикам- НЕ беру также?

И вот разница,что получится между этими оплатами-будет ндфл 13% и ЕСН тоже с этой суммы.-Все так?

Пожалуйста срочно помогите.Времени остается немного до срока сдачи.

[Andyko]

1. Правильно.
2. Не так.
3. Правильно.

[Таня GH]

[QUOTE=Andyko;
2. Не так.
3. Правильно.[/QUOTE]


Прочитала письмо от 20.04.06№04-2-03/85.Так его поняла,как Вы говорите,но не поверила...как это мне аванс перечислили-и у же доход,налог плати.
А я оплатила авансом-это не расход...Не странно,правда,ли?
Показалось странным,думаю:наверно не поняла просто.
Спасибо.

[Cooler]

не поверила...как это мне аванс перечислили-и у же доход,налог плати.

Некоторые и не верят. Но Минфин настаивает. Так что будете упираться - наверняка придется судиться. Вполне возможно, что суд выиграете, но стОит ли оно того? Ведь все равно те же налоги придется заплатить, только позже.

А я оплатила авансом-это не расход...Не странно,правда,ли?

Не странно: расходы - это не уплаченные деньги, а купленные ТМЦ. Так что до их оприходования - расходов нет.

Другое дело, что до оплаты расходы не признаются. Вот и начинается путаница.

P.S. А ведь, например, товары даже полученные и оплаченные - все равно еще не расход, реализация должна быть.

[Аноним]

P.S. А ведь, например, товары даже полученные и оплаченные - все равно еще не расход, реализация должна быть.

Уважаемый Cooler, подскажите, а как быть если я предоставляю услуги не выпускаю готорую продукцию, скулькулировать себестоимость единицы прод не представляется возможным: Отразить расход материалов и Провести реализацию.

Спасибо.