Пени по НДС. БУ и НУ. Проверьте пож-та.

**Аноним** · 26.02.2008, 16:28

Проверьте пож-та, после оплаты делаю следующие проводки:
Д 68.2 (пени) К 51
Д 99.1 К 68.2 (пени)

На последнюю 1С ругается, что нет в списке корректных проводок.

В НУ пени никак не начисляются. Правильно?

**Тоня** · 26.02.2008, 16:44

Правильно. У меня прога не ругалась никогда.

**фурсетка** · 27.02.2008, 04:37

Сообщение от Тоня

Правильно. У меня прога не ругалась никогда.

Тоня, подскажите, а как быть с теми штрафами и пенями, которые сначала были сняты с р/сч, а потом по письму были возвращены на лицевой счет по НДС.

**Bennit** · 27.02.2008, 04:48

Сообщение от Тоня

Правильно. У меня прога не ругалась никогда.

На мой взгляд, сразу на б/сч 99 не совсем корректно , сначала на 91, а в целях налогообложения не принимается ввобще.

**Bennit** · 27.02.2008, 04:51

Сообщение от фурсетка

Тоня, подскажите, а как быть с теми штрафами и пенями, которые сначала были сняты с р/сч, а потом по письму были возвращены на лицевой счет по НДС.

Все зависит от отчетного периода.

**фурсетка** · 27.02.2008, 05:03

Сообщение от Bennit

Все зависит от отчетного периода.

сняты были в июле 2007, а вернули по письму в 4 кв. 2007

**фурсетка** · 27.02.2008, 05:18

Сообщение от Bennit

На мой взгляд, сразу на б/сч 99 не совсем корректно , сначала на 91, а в целях налогообложения не принимается ввобще.

подскажите, значит я должна сделать вот такие проводки:

Д 68.2 К 51 снятие с р/сч штрафа, пени по НДС
Д 91,2 К 68,2
Д 91,9 К 91,2
Д 99,1 К 91,9

правильно?

**Тоня** · 27.02.2008, 10:33

сразу на б/сч 99 не совсем корректно

Почему некорректно?

Планом счетов,например, предусмотрено отражение санкций на счете 99.

**labaluzska** · 27.02.2008, 10:54

Все корректно через 99, там и субконто есть "не принимаемые для целей налогообложения"

**фурсетка** · 27.02.2008, 11:08

Сообщение от labaluzska

Все корректно через 99, там и субконто есть "не принимаемые для целей налогообложения"

так можно не применять сч.91,2

**Аноним** · 28.02.2008, 06:14

что то так и не ответил. скажите, все таки, надо пени по налогам ставить на счет 91,2, или можно на прямую на 99,1?

**Аноним** · 28.02.2008, 09:23

Тоня ответила.

**Елена_Ш** · 28.02.2008, 15:07

Подскажите пожалуйста, как расчитать пени с НДФЛ? (знаю что 1/3*ставку рефинансирования 10,25, а дальше какое расчет идет)

**фурсетка** · 29.02.2008, 04:12

Сообщение от Елена_Ш

Подскажите пожалуйста, как расчитать пени с НДФЛ? (знаю что 1/3*ставку рефинансирования 10,25, а дальше какое расчет идет)

насколько я знаю ставка рефин. 11,50.
расчет такой
сумма налога * кол-во дней не уплаты налога * 0,115 (ставка)/300

**Татьяна Алябьева** · 29.02.2008, 05:43

Срок, с которого ¦ Размер ставки ¦ Документ, ¦
¦ установлена ¦рефинансирования ¦ в котором сообщена ¦
¦ ставка ¦ (%, годовых) ¦ ставка ¦
+----------------------+-----------------+-----------------------+
¦ с 4 февраля 2008 г. ¦ 10.25 ¦ Указание ЦБ РФ ¦
¦ ¦ ¦ от 01.02.2008 N 1975-У¦
¦ ¦ ¦

**Аноним** · 29.02.2008, 08:12

Сообщение от Татьяна Алябьева

Срок, с которого ¦ Размер ставки ¦ Документ, ¦
¦ установлена ¦рефинансирования ¦ в котором сообщена ¦
¦ ставка ¦ (%, годовых) ¦ ставка ¦
+----------------------+-----------------+-----------------------+
¦ с 4 февраля 2008 г. ¦ 10.25 ¦ Указание ЦБ РФ ¦
¦ ¦ ¦ от 01.02.2008 N 1975-У¦
¦ ¦ ¦

спасибо за информацию.

**Bennit** · 29.02.2008, 21:05

Сообщение от Тоня

Почему некорректно?

Планом счетов,например, предусмотрено отражение санкций на счете 99.

Я все равно считаю, что методологическая ошибка.
Б/сч.99 -это счет Прибылей и убытков, с таким же успехом туда можно списать все что учитывается на 91.2.

**mari128** · 01.03.2008, 13:51

сч.99 - инструкция по применению плана счетов

**фурсетка** · 03.03.2008, 04:22

Сообщение от Bennit

Я все равно считаю, что методологическая ошибка.
Б/сч.99 -это счет Прибылей и убытков, с таким же успехом туда можно списать все что учитывается на 91.2.

так мне может кто-то сказать коекретно, как правмльно списывать пени, сразу на сч.99 или все-таки через 91,2 и 91,9?

**Кто-то там** · 03.03.2008, 08:14

Фурсетка, я списываю на 99, нареканий нет....

**Скорцени** · 03.03.2008, 21:30

IMHO - с точки зрения высокой чистой науки сначала надо на 91, но, к сожалению, надо весь год помнить, что не весь 91 уменьшает прибыль. Разумнее (и не запрещено) расходы, не принимаемые для целей налогообложения, сливать сразу на 99.

**Bennit** · 03.03.2008, 21:43

91, так правильней

**фурсетка** · 04.03.2008, 04:45

Сообщение от Bennit

91, так правильней

сколько бухгалтеров, столько и мнений

**Bennit** · 04.03.2008, 22:03

согласен, это же ведб не математика где 2+2 равно 4

**Аноним** · 05.03.2008, 04:02

Сообщение от Bennit

согласен, это же ведб не математика где 2+2 равно 4

но все-таки бухгалтерия почти как математика, и там тоже есть 2+2, где равно 4

**Аноним** · 05.03.2008, 04:03

Сообщение от Bennit

согласен, это же ведб не математика где 2+2 равно 4

но все-таки бухгалтерия почти как математика, и там тоже есть 2+2, где равно 4

**Аноним** · 05.03.2008, 04:03

Сообщение от Bennit

согласен, это же ведб не математика где 2+2 равно 4

но все-таки бухгалтерия почти как математика, и там тоже есть 2+2, где равно 4

Тема: Пени по НДС. БУ и НУ. Проверьте пож-та.

Опции темы

Поиск по теме