НКО и расход, по факту или по начислению?

[shutova_masha]

Здравствуйте)
Наша организация -НКО получает безвозмездно денежные средства на осуществление уставной деятельности.
Допустим поступления пришли в размере 5000 руб. за квартал, нашему поставщику мы оплатили услуги в размере 3000 руб., по факту оказанных услуг поставщик выставил акт на сумму 2 350 руб.
При заполнении декларации по налогу на прибыль, нам в налоговой сказали что мы должны заполнять лист 07, где указывается "поступление денеженых средств","сумма использованных ден. ср-в" и "сумма ср-в, срок которых не истек".
У меня возник вопрос сумма ср-в срок которых не итек в декларации нужно указывать
1- 2000 р. (5 000 -3 000) или
2-2 650 р. (5 000- 2 350)
Как быть с такими расходами по которым сумма уплаты поставщику и сумма оказанных ими услуг не совпадют, у нас в данном случае получется что они нам должны просто , то есть повисла дебиторская задолженность????

[Над.К]

По начислению. Да, Вам сейчас должны.

[shutova_masha]

то есть в отчете по прибыли нужно будет показывать переходящий остаток не использованных денежных средств 2 650 руб., правильно

[Над.К]

Да

[shutova_masha]

спасибо большое

[Аняшка]

а почему по начислению можно спросить