При переходе на УСНО проблема с НДС

[Аноним]

Переходим с общего налогообложения на УСНО.
Получили аванс от заказчика. в 2007 г. Начисляем НДС.
с аванса.
А оказываьть услуги будем только в январе 2008, уже в статусе неплательщика НДС.

Посоветуйте, как бы вылезти из этой ситуации?

[Аноним]

НДС с аванса платим за 2007год а доход с услуг (За вычетом НДС) -6% платим в 2008 году...ну и выставляем счет фактуру в январе 2008 году..

[Аноним]

6%-это если доходы...

[Andyko]

ну и выставляем счет фактуру в январе 2008 году..

А ничего, что в 2008 плательщиком ндс не будем?

[Аноним]

Ничего...только нужно декларацию по ндс сдать за 1 квартал 2008г..

[Andyko]

Аноним, подагаете, что неплательщик ндс сможет при подаче этой декларации зачесть ндс с аванса?

[Аноним]

У Вас упрощенка 6% или 15 % ???

[Andyko]

А какая разница?

[Аноним]

Если у Вас доходы зачем Вам тогда зачет по НДС ?

[Andyko]

Мне вообще ничего не нужно, а Вы предлагаете заплатить 18% с аванса, 18% с реализации и 6% с дохода. Не крутенько ли?

[Аноним]

ну 18% с аванса это понятно,6% с дохода без НДС тоже понятно а что такое 18 % с реализации не понятно...

[Andyko]

НДС с аванса платим за 2007год

раз 18%

доход с услуг (За вычетом НДС) -6% платим в 2008

два 6%, кстати, почему вдруг за вычетом?

ну и выставляем счет фактуру в январе 2008 году..

с ндс выставляем, естественно? Тогда три - 18%

[Аноним]

Вы уже заплатили НДС с аванса в 2007г. зачем опять платить ? договор ведь один или у вас их несколько ? В договоре сумма ндс прописана поэтому платим 6% без НДС с дохода..

[Andyko]

зачем опять платить ?

Мне казалось, что этого требует налоговый кодекс.

договор ведь один или у вас их несколько ?

Причем здесь количество договоров?

[Аноним]

Зачет аванса показываете в декларации по ндс за 1кв.2008 года.

[Andyko]

А право на это у неплательщика ндс есть?

[Аноним]

А право на это у неплательщика ндс есть?

на усмотрение налоговой инспекции....

[далекий]

на усмотрение налоговой инспекции....

ох если бы!!!

[Andyko]

В зависимости от объема новогодних инвестиций, что ли ?

[Аноним]

Ага подарков и пожертвований...

[далекий]

В зависимости от объема новогодних инвестиций, что ли ?

в засисимость от чего - это вопрос десятый мне просто мнение анонима очень понравилось, что возмещение НДС просто

на усмотрение налоговой инспекции

[Andyko]

А что, свежо, оригинально...

[далекий]

А что, свежо, оригинально...

главное как политкорректно! побольше бы таких налплатов!

[Олька]

Я тоже уже всю голову сломала, решая для себя данный вопрос.
Решила, что в декабре составлю доп.соглашение к договору об изменении цены в связи с переходом на УСН и верну им сумму НДС на основании этого допника. В декларации за 4 кв. эту сумму НДС поставлю к возмещению.
****
Порядок расчетов с бюджетом по НДС, исчисленному и уплаченному с авансов, полученных в период применения ОСНО в случае перехода организации (получателя аванса) на упрощенную систему налогообложения (УСНО) разъяснен Письмом Минфина России от 22.06.2004 N 03-02-05/2/41 (ответ на частный запрос налогоплательщика). В Письме говорится, что организация, переходящая с ОСНО на УСНО, может осуществить перерасчет с покупателем услуг на суммы НДС, уплаченные в бюджет по авансовым платежам, полученным в счет оплаты услуг, оказание которых будет осуществляться в период применения УСНО. При этом такой перерасчет должен производиться на дату перехода на УСНО. Если на дату перехода на УСНО организацией осуществлен указанный перерасчет, то в налоговую базу по единому налогу следует включать суммы авансовых платежей без учета возвращенных покупателям сумм НДС. При этом по итогам перерасчетов с покупателем суммы НДС, уплаченные в бюджет с сумм авансовых платежей, полученных в счет оплаты вышеуказанных услуг, по мнению Минфина России, подлежат возврату.