счет фактура задним числом???

**Lera_L** · 03.12.2007, 05:12

Во втором квартале 2007 г. подрядчик И.П. выставил счет-фактуру без НДС.
В ноябре звонит и говорит счет фактура выставлена с ошибкой, надо указать НДС.
Для нас это замечательно, т.к сумма не увеличивается, а НДС к возмещению порядочный.

Как сделать правильно, чтобы не подавать поправочные декларации, все таки квартал уже закрыли???
Или если это невозможно, как обосновать для налоговой, подачу поправочных деклараций?
Как показывает практика при подаче поправочной декларации налоговая сразу устраивает камеральную проверку

с принудительными объяснениями.

**AntonDr** · 03.12.2007, 10:04

Камералки чАще устраивают когда по декларации НДС стоит к возмещению а не к уплате. Ну и выбирать между двумя вариантами (подавать или нет корректирующую декларацию) надо Вам исходя из того, насколько вы цените свое спокойствие

**Анжелика Ник** · 03.12.2007, 10:11

В книгу покупок включаете в том периоде когда у вас появилась счет-фактура с выделенным НДС т,е, в текущем периоде. Вот только Прибыль у вас в таком случае за 2кв.посчитана не верно и соответственно неправильно перечислены авансовые платежи.

**Аноним** · 03.12.2007, 10:33

А если мне счет фактуру с НДСом пришлют по почте и получу я ее примерно 20.11.07, Можно ли мне прочести возмещение ноябрем?
НЕ прогая 2 квартал???

**Lera_L** · 03.12.2007, 12:00

20.06.07 подрядчик ИП выставил счет фактуру без НДС.
20.11.07 сообщает что счет фактура выставлена с ошибкой, надо учесть НДС.
Нас это очень устраивает, так как сумма платежа не меняется, а НДС к возмещению не маленький.
Вопрос: как мне зачесть этот НДС не трогая 2 квартал 2007
Вариант1: Если подрядчик вышлет мне счет-фактуру по почте и получу я ее 30.11.07
Как мне в этом случае зачесть НДС ноябрем 2007? Ведь затраты я уже провела вторым кварталом?
Подрядчик парень мировой и понимающий, поможет в оформлении любой документации

**Тоня** · 03.12.2007, 12:07

Если подрядчик вышлет мне счет-фактуру по почте и получу я ее 30.11.07

То и зачтете 30.11.07.

Ведь затраты я уже провела вторым кварталом?

Первичный документ также без НДС и будет меняться сумма, относимая на затраты?

**Тоня** · 03.12.2007, 12:21

Можно ли мне прочести возмещение ноябрем?

Можно.

**Lera_L** · 03.12.2007, 12:21

Сообщение от Тоня

То и зачтете 30.11.07.

Первичный документ также без НДС и будет меняться сумма, относимая на затраты?

не поняла

тоесть ?

**Тоня** · 03.12.2007, 12:24

Lera_L вопросы не дублируйте.

тоесть ?

Вы расходы не на основании с/ф отражаете, а на основании первичного документа и если он также неверный, то страдает прибыль. Надо бы уточнить, вы ее (налогооблагаемую прибыль) занизили.

**Анжелика Ник** · 03.12.2007, 12:28

если у вас первоначально доки были на 118 руб без НДС то вы всю сумму отнесли на затраты, сейчас у вас документ на 100руб+18руб НДС всего на 118руб, то есть вы на затраты списываете 100руб, а 18 берете к возмещению НДС

**Lera_L** · 03.12.2007, 12:29

Конечно, данная сумма в июне ушла на себестоимость (согласно подписаному акту оказаных услуг ) - это были услуги (самые, что ненаесть прямые затраты)

**Анжелика Ник** · 03.12.2007, 12:36

уточненку по прибыли надо будет сдавать

**lisaveta** · 03.12.2007, 12:37

тогда нужно будет декларацию по прибыли исправлять, а ндс к зачету ставить в ноябре

**Lera_L** · 03.12.2007, 13:30

Наверное я так и сделаю

Только у меня уточненка по прибыли - убытками обернется, вот налоговая обрадуется

Затасукают

**Lera_L** · 03.12.2007, 13:35

ОГРОМНОЕ ВСЕМ СПАСИБО ЗА ПОМОЩЬ

**Lera_L** · 04.12.2007, 08:00

ТУТ МНЕ ВОТ ЧТО предложиди

"Вы выписываете подрядчику счет-фактуру на возврат на ту же сумму, которая была в июне без НДС, а подрядчик выставляет Вам новую счет-фактуру с НДС. Эти операции можно сделать и в ноябре в том числе."
Очень понравилось, правда пока разбираюсь в подробностях

Какие будут мнения? господа

**Анжелика Ник** · 04.12.2007, 09:07

интересно как можно вернуть услугу???

**Lera_L** · 04.12.2007, 09:11

СОВЕТУЮТ
"Выписываете сначала акт с тем же наименованием, что предъявил Вам Ваш контрагент, и с той же суммой. На основании акта выписываете счет-фактуру. Каждый документ в двух экземплярах: Вам и Вашему подрядчику. В Вашем случае и акт и счет-фактура (возвратные) будут без НДС. А Ваш подрядчик затем выставляет Вам новый акт и новую счет-фактуру, уже с НДС. Сделать это можно и ноябрем."

ВАРИАНТ ОЧЕНЬ ЗАМАНЧИВЫЙ

НО НА СКОЛЬКО ПРАВОМЕРЕН

**Анжелика Ник** · 04.12.2007, 09:28

с оформлением товаров с налоговой споры идут, а тут услуга... я бы не стала так проводить.

**Cressis** · 04.12.2007, 11:02

ИМХО. СОВСЕМ НЕПРАВОМЕРЕН.
Мне кажется это совсем не выход, а даже наоборот - вход в гораздо более худшую ситуацию
Оснований выписывать какой-либо акт у вас нет. Не все советы можно слушать

**Над.К** · 05.12.2007, 15:59

Lera_L, не дублируйте вопросы! Темы объединены.

Тема: счет фактура задним числом???

Опции темы

Поиск по теме