ПРОВОДКИ ПО ВЗАИМОЗАЧЕТУ

[Красавица]

Подскажите уважаемые! Мы подрядчики- выполнили Заказчику работы (с НДС), от него поступила претензия на 85 000 рублей (без НДС). В учете след.проводки:
Дт 62.1-Кт 90.1-100 000 рублей
Дт 90.3-Кт 68,2-15 254-23 руб
Дт 91,2-Кт 76,2 -85 000 руб отраж. претензия
Взаимозачет на 85 000 руб подписали и еще они нам НДС с 85 000 на р/с перечислили в сумме 12 966-11.
С проводками никак не разберусь, куда мне эти 12 966-11 деть?

[Наталья 65]

А претензия как что? Штрафы, пени, неустойки, упущеная выгода...? Может вообще претензия без НДС, а может с НДС

[Аноним111]

ИМХО они плюсом перечислили свою задолженность.
Д 51 К 62
чтобы у них не возникло вопросов по зачету НДС (хотя вроде сейчас ситуация по взаимозачетам разрешилась) ваши контрагенты подстраховались и перечислили НДС к сумме зачета, который шел без НДС

[degna]

куда мне эти 12 966-11 деть?

Дт 51 Кт 62

хотя вроде сейчас ситуация по взаимозачетам разрешилась)

а как разрешилась ? вчера на семинаре сказали перечислять

[Cressis]

есть письма Минфина от 23 марта 2007 г. N 07-05-06/75 и от 7 марта 2007 г. N 03-07-15/31.
Судебной практики мало.

[Красавица]

[QUOTE=degna;51330234]Дт 51 Кт 62


тогда получается Дт 76.2- Кт 62,1 на 85 000 и еще плюс Дт 51-Кт 62.1 на 12966-11 В итоге их задолженность перед нами погашается на 97 966-11 что-ли. Как-то неправильно. Ведь взаимозачет на 85 000 руб.

[Cressis]

Ну а если они вам еще перечислят денег в счет гашения задолженности. тоже будет неправильно?

[degna]

Как-то неправильно.

есть суммы, например, 600 в т.ч ндс 100
Дт 62 600 Кт 60 600

перечислили НДС вам Дт 51 Кт 62 100
перечислили НДС вы Дт 60 Кт 51 100
на 62 и 60 осталось по 500, взаимозачет
Дт 76 Кт 62 500
Дт 60 Кт 76 500