Проблема со взносами в ФСС НС и ПЗ.

[Аноним]

Мы с начала года переплатили взносы в ФСС НСи ПЗ. Налоговая решила нам их вернуть. Деньги пришли, я поставила "возврат из ФСС" и доходы, не принимаемые к учету. Но сейчас в расчетной ведомости эта сумма показывается как наш долг перед налоговой...

Что делать? Помогите, пожалуйста!

[Аноним]

Какие проводки при возврате переплаты нужно делать?

[Хочу всё знать]

Начислили: 20 69
Заплатили: 69 51
Вернули: 51 69
Сторно: 69 20

[Marian]

Я так понимаю, что раз перечислены у вас были взносы проводками: Д 69/11 К 51, то при возврате денежных средств делаете обратную проводку: Д 51 К 69/11.

[Marian]

Налоговая решила нам их вернуть

Вообще, конечно, удивительный случай. Я, обычно, в случае переплаты взносов в ФСС предпочитаю иметь дело только с ФСС. У нас тоже была переплата, и последний раз в ФСС меня попросили написать письмо:"Просим учесть переплату в счет будущих периодов". И потом просто не платишь в соцстрах в течение какого-то количества месяцев.

[Хочу всё знать]

Да,но на 20 счетё будет остаток,надо списывать сторно.

[Чиж]

Хочу всё знать, коллега , ну какое сторно по 20!!
Речь идет о том, что переплатили лишнее, а не начислили...

Достаточно будет вот этого:

Вернули: 51 69

И это при условии, что у автора действительно по учету есть переплата. А то мне кажется, он не очень уверен...

Аноним, скажите, что вы сделали с налоговой, что она возвращает вам платежи, перечисленные напрямую в ФСС?

[Marian]

ну какое сторно по 20!!

А может, они, действительно, и начислили лишнего, раз

сумма показывается как наш долг перед налоговой...

Начислили лишнего, перечислили лишнего, опомнились, получили свое назад, а в бух. учете ошибки не исправили, вот и висит задолженность... Откуда ж ей еще взяться?
Кстати, почему

долг перед налоговой

? Причем здесь налоговая, если речь идет о расчетах с ФСС?

Аноним, скажите, что вы сделали с налоговой, что она возвращает вам платежи, перечисленные напрямую в ФСС?

Вот я и говорю - удивительный случай. Может, Аноним просто перепутал, и ФСС обозвал налоговой? Не обзывайте их так больше - они хорошие. И они-то как раз и могут деньги вернуть

[Чиж]

Marian, если в ситуации

Начислили лишнего, перечислили лишнего

лишнее выражается одной суммой, то переплаты быть не может.
Не тот это случай.

[Мышь... серая...]

Налоговая не администрирует взносы в ФСС от НС и ПЗ, поэтому ни зачислить, ни учесть, ни вернуть переплату не может

[Хочу всё знать]

Судите сами:
20 69 Начисляем налог 500р. (А должны были 300р)
69 51 Перечисляем 500р
51 69 Возврат долга 200р
И если не сделать сторно то у Вас будет кредитовый остаток в 200р.
РАЗВЕ НЕ ТАК!

[Чиж]

Хочу всё знать, если исходить из ваших первых двух строк:

20 69 Начисляем налог 500р. (А должны были 300р)
69 51 Перечисляем 500р

то у налоговой (или скорее ФСС-вопрос пока открыт), не будет повода для возврата, поскольку суммы 500=500. Согласны?

[Marian]

А если так:
у себя в БУ пишем (ошибочно) 500 руб.
в ведомости ФСС указываем 300 руб. (правильно) Но перечисляем неправильные 500.
ФСС возвращает нам лишние 200 руб.
И что мы в видим в нашем БУ? Ой, мы должны ФСС 200 руб.! Сторнируем срочно!
В конце концов, пусть уже появится Аноним, задавший вопрос, и объяснит, где он был неправ.

[Marian]

Но сейчас в расчетной ведомости эта сумма показывается как наш долг перед налоговой...

Что за расчетная ведомость имелась в виду?

[Хочу всё знать]

Если не делать сторно,то на 20сч. будет ошибочная запись и вы её спишите на себестоимость,а фонд же вам деньги вернул, тем самым уменьшите базу налога на прибыль,этот факт не пугает?

[Чиж]

Хочу всё знать, прежде чем пугаться, нужно быть на 100% уверенным, что есть ошибка именно в начислениях. Из сообщения автора это ну никак не усматривается...