Обеспечение контракта

[К_Алина]

Для обеспечения исполнения контракта мы передаем товар покупателю. Какие налоги с этой операции светят: НДС, прибыль?

[Главбухнаш]

никаких

[jul-2000]

Передаете в залог или как?

[К_Алина]

Передачу товара в залог (для обеспечения исполнения контракта) надо оформить декабрем. А возвращают якобы нам залог в мае.
Какими проводками оформляется залог? Дт 009 - отражается сумма, но не наменклатура.
Дт 76 Кт41 ?
А если сделать вид что в декабре забыли провести, и "иправить" ошибкув мае?

[jul-2000]

надо оформить декабрем.

Годовой баланс "поплывет" - обязательства платежей выданные там отражаются.
Если в мае и возврат и "исправление ошибки", то не проще ли про нее просто забыть?

[mvf]

Можно и декабрем сделать:
41.Товар_в_залоге - 41.Товар_на_складе
009

[К_Алина]

Годовой баланс "поплывет" - обязательства платежей выданные там отражаются.
Если в мае и возврат и "исправление ошибки", то не проще ли про нее просто забыть?

Я бы и не вспоминала (т.к. передача только на бумаге проходит) Покупатель просит, а мне не хочется исправлять прошлый год.

[jul-2000]

Покупатель просит такую бумагу

Какую бумажку?
Должен быть договор залога (он есть?) и накладная (если передавали).

[jul-2000]

Кстати, а почему "покупатель"? Он случайно не продал этот товар, а сейчас пытается "прикрыться"? Что за ситуация такая?

[К_Алина]

Какую бумажку?
Должен быть договор залога (он есть?) и накладная (если передавали).

По гос контракту поставить должны были в декабре, поставка была в январе. По условиям конкурса предусмотрено обеспечение (ден.средства или товар). В декабре опеспечение не оформили (товар не передавали), а сейчас заказчика проверяют, и он хочет соблюсти формальности.

[К_Алина]

Поставить инструмент мы могли реально только в марте, но нас попросили сделать отгрузку в январе. Наши поставщики пошли нам на встречу и прислали документы (без товара). По документам наша отгрузка прошла в январе, товар был передан позже. Как теперь выясняется заказчик у себя в январе не провел и просит от нас письмо, что мы задержали документы и передали ему их только в мае. Стоило ли так городить!!!

[jul-2000]

К_Алина, что-то я туплю...
По госконтракту (полученному по результатам конкурса) должны были:
1. в декабре передать в залог товар № 1, который должен был быть возвращен после фактической поставки товара № 2 (предмет госзаказа).

нас попросили сделать отгрузку в январе.

Это товар № 2? Тогда в январе у Вас должна была быть реализация (со всеми налогами) и возврат из залога товара № 1.

Как теперь выясняется заказчик у себя в январе не провел и просит от нас письмо, что мы задержали документы и передали ему их только в мае.

Не провел что? товар № 1 или № 2? Документы на какой товар?

[К_Алина]

К_Алина, что-то я туплю...
По госконтракту (полученному по результатам конкурса) должны были:
1. в декабре передать в залог товар № 1, который должен был быть возвращен после фактической поставки товара № 2 (предмет госзаказа).
Это товар № 2? Тогда в январе у Вас должна была быть реализация (со всеми налогами) и возврат из залога товара № 1.

Не провел что? товар № 1 или № 2? Документы на какой товар?

Да конечно возврат из залога товара №1 должен быть в январе. Залога не было фактически и документально.

Но была проведена реализация товара №2 (предмет госзаказа), который заказчик не оприходовал.

[jul-2000]

ИМХО:
про залог (если уж пригорело) можно подписать любые документы, "забыв" их провести. Налоговых последствий нет. Надеюсь, предмет залога и предмет госзаказа не один и тот же инструмент.
Что же касается

просит от нас письмо, что мы задержали документы и передали ему их только в мае.

- поскольку это касается товара № 2 и, соответственно, реализации...... я бы не стала давать таких писем. Очень-очень скользкий вопрос.

[К_Алина]

Я тоже склоняюсь к тому, чтобы не писать подобных писем.
Спасибо за терпение и простите за косноязычие