×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 23 из 23
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    05.04.2002
    Адрес
    Сибирь - Москва
    Сообщений
    10,750

    А где в 2-НДФЛ долг по налогу за налоговым агентом?

    Собссна в теме и вопрос. Налог удержан агентом, но из-за нехватки перечислен значительно позже...

  2. #2
    бяка
    Регистрация
    27.07.2005
    Адрес
    Питер
    Сообщений
    11,218
    Денис В., на сколько позже?В следующем налоговом периоде? или все-таки в текущем?
    Если посмотреть на справку Раздел 5 Общая сумма дохода и НДФЛ по итогам налогового периода, если на конец периода остался долг за налог.агентом, то в 5.3 и 5.4 показывается удержанная сумм, а в разделе 6 Сведения о перечислении налога в бюджет.....будет меньше сумма, если Вы перечислили меньше, чем удержали.
    Последний раз редактировалось Ученица 777; 21.02.2006 в 11:01.

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    05.04.2002
    Адрес
    Сибирь - Москва
    Сообщений
    10,750
    Намного позже... в феврале 2006 года.
    Последний абзац п.3 ст. 45 не дает спокойно распрощаться с этой графой.

  4. #4
    бяка
    Регистрация
    27.07.2005
    Адрес
    Питер
    Сообщений
    11,218
    Денис В., извини меня глупую,
    Последний абзац п.3 ст. 45
    что это?

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    05.04.2002
    Адрес
    Сибирь - Москва
    Сообщений
    10,750
    Ученица 777, да НК имею в виду

  6. #6
    бяка
    Регистрация
    27.07.2005
    Адрес
    Питер
    Сообщений
    11,218
    Денис В., сумма большая?

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    05.04.2002
    Адрес
    Сибирь - Москва
    Сообщений
    10,750
    Приличная... по всему предприятию, численностью тыщи полторы
    Не у меня, правда... Просто работничку этого предприятия приспичило задекларироваться...

  8. #8
    бяка
    Регистрация
    27.07.2005
    Адрес
    Питер
    Сообщений
    11,218
    Последний абзац п.3 ст. 45
    это ж может вылезти тока во время проверки...из налоговой.Хотя даже по своей бюджетке знаю, как только ставишь разницу между исчисленным и перечисленным...приходит летом проверка

  9. #9
    Клерк
    Регистрация
    05.04.2002
    Адрес
    Сибирь - Москва
    Сообщений
    10,750
    Мне не проверка важна.. мне этот налог (удержанный, но не перечисленный) из бюджета забирать...

  10. #10
    бяка
    Регистрация
    27.07.2005
    Адрес
    Питер
    Сообщений
    11,218
    из бюджета забирать
    а вот это совершенно другая песня

  11. #11
    Клерк
    Регистрация
    05.04.2002
    Адрес
    Сибирь - Москва
    Сообщений
    10,750
    угу... мысли какие есть по этому поводу?

  12. #12
    Клерк
    Регистрация
    04.02.2005
    Сообщений
    233
    Денис, наверное последний абзац п.2 ст. 45?
    Конечно, ты не обязан всем медленно соображающим объяснять по 10 раз , но я всё-таки не поняла. С работника налог удержали, какие к нему претензии? Государство должно предоставить ему вычет, вернуть налог. И уже дело государства выяснять отношения с подлым предприятием, которое вздумало поживиться за его счет.

  13. #13
    бяка
    Регистрация
    27.07.2005
    Адрес
    Питер
    Сообщений
    11,218
    Муза, я не думую, что здесь как раз предприятие бяка

  14. #14
    Клерк
    Регистрация
    04.02.2005
    Сообщений
    233
    Н-нуу тогда там какая-то "операция", которую я не знаю. Извиняйте, зря я в этот разговор влезла

  15. #15
    бяка
    Регистрация
    27.07.2005
    Адрес
    Питер
    Сообщений
    11,218
    Муза, да я тоже нюансов не знаю........думую автор ветки, просто ищет свежую мыслю на данную ситуацию

  16. #16
    Модератор Аватар для Andyko
    Регистрация
    29.08.2003
    Адрес
    Ростов-на-Дону
    Сообщений
    64,374
    я всё-таки не поняла
    Ага, и я
    С работника налог удержали, какие к нему претензии?
    Согласен.
    Намного позже... в феврале 2006 года
    Рази ж это намного? Это ж все равно до подачи сведений на всяких там магнитных носителях ? А декларация будет после этих всяких и после оплаты агентом. К тому времени все будет замычательно.

  17. #17
    Клерк
    Регистрация
    05.04.2002
    Адрес
    Сибирь - Москва
    Сообщений
    10,750
    Муза, да, я 2-й пункт имел в виду
    Может я проблему высасываю из пальца, но мне кажется, что сумма удержанного налога должна складываться из перечисленной и еще не перечисленной агентом.
    С работника налог удержали, какие к нему претензии?
    Претензий никаких... по уплате налога...
    а вот по возврату.. ст. 78 также смущает:
    9. Возврат суммы излишне уплаченного налога производится за счет средств бюджета (внебюджетного фонда), в который произошла переплата, в течение одного месяца со дня подачи заявления о возврате, если иное не установлено настоящим Кодексом.

    Да не было уплаты в бюджет... ни в какой...

  18. #18
    бяка
    Регистрация
    27.07.2005
    Адрес
    Питер
    Сообщений
    11,218
    Ден, так и не вернут ничего

  19. #19
    Клерк
    Регистрация
    05.04.2002
    Адрес
    Сибирь - Москва
    Сообщений
    10,750
    хех... несправедливо страдать за нерадивого агента, ведь моя обязанность исполнена, но бюджет подменился типабюджетом в лице агента...
    Последний раз редактировалось Денис В.; 21.02.2006 в 14:15.

  20. #20
    Клерк
    Регистрация
    04.02.2005
    Сообщений
    233
    Ясно, что Минфин добавил в справку 2-НДФЛ информацию о перечисленных суммах налога не случайно.
    А если предприятие напишет в справке, что удержало налог?
    Ну например работает на предприятии 1000 человек, и нужно было заплатить с их дохода 3 млн.руб. Предприятие заплатило 200 тыс.руб. Имеет оно право написать в справках для пяти человек что перечислило налог? (взять тех людей, которым "не всё равно" )

  21. #21
    бяка
    Регистрация
    27.07.2005
    Адрес
    Питер
    Сообщений
    11,218
    Денис В., можно решить вопрос возврата не через организацию

  22. #22
    Клерк
    Регистрация
    05.04.2002
    Адрес
    Сибирь - Москва
    Сообщений
    10,750
    Ученица 777, дык возвращать и так налоговая будет...
    Муза, справедливы слова твои Мне бы нормативно еще подкрепиться

  23. #23
    Клерк
    Регистрация
    03.07.2002
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    610
    Денис, а налог был удержан (т.е. з/п была выдана, а налог не перечислен)? или з/п тоже задержана...Просто у меня задержака з/п на 3 месяца...соотв-но НДФЛ я не перечисляла, когда по чеку пойдем снимать - тогда и перечислим. так это считается, что я еще не удержала? И мне в 2НДФЛ ставить начислено 5000, удержано 3000 (по той з/п что выдана), перечислено 3000. А эти 2000 оставшиеся в 2НДФЛ как чей долг будут? вроде я их еще не удерживала и в бюджет не перечисляла....

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •