Переплата по НДФЛ

[Olga_Uf]

Что делать при такой ситуации.
Предыдущий бухгалтер неправильно посчитала НДФЛ и переплатила, соответственно из зарплаты удержала больше, чем нужно. Я так понимаю, что на налогооблагаемую базу (у нас УСН: доходы - расходы) это никак не отразится.
- Но что сейчас делать с отчетом по НДФЛ?
Отражать переплату?
- Если я не собираюсь возвращать переплату по НДФЛ из ИФНС, могу ли зачесть в счет будущего периода?
- Надо ли доплачивать сотрудникам зарплату? Доп. ведомость делать или как?

[Olga_Uf]

И еще такой вопрос. По другой фирме.
В данном случае наоборот недоплата по НДФЛ? соответственно выдана больше зарплата.
Что делать, как быть, и как опять же сдавать отчет?

[заурбек]

ИМХО нужно подать уточнённую декларацию за период,когда была переплата.Излишне уплаченную сумму можно зачесть по вашему заявлению в счёт предыдущих платежей .ещё лучше провести сверку платежей с налоговыми органами.тогда вы не будете удерживать налог с работников в части переплаты

[Пустографка]

1. Отражать переплату как сумму, излишнеудержанную налогоплательщиком.
Ничего возвращать не надо, в след. месяце уплатите на эту сумму меньше.
2. Поставьте эту сумму в долг за налогоплательщиком.

[заурбек]

по другой фирме надо сдать уточнённый расчёт.Будут пени за ваш счёт.Погасить задолженность по недоплате.затем удержать с работников.

[Пустографка]

Я поняла, что это все в 2006 году. Так?

[заурбек]

Отражать переплату как сумму, излишнеудержанную налогоплательщиком

или налоговым агентом?

[Пустографка]

или налоговым агентом?

Конечно, налогвым агентом, описочка вышла

[Olga_Uf]

Я поняла, что это все в 2006 году. Так?

Да, это все в 2006г. Поэтому я так понимаю уточненный сдавать не надо? Просто в текущем отчете делаю как должно быть? Или указывать переплату по НДФЛ?

[Olga_Uf]

Вообщем, в графе исчислено всего пишу то, что должно быть,
а в графе удержано всего - реально удержанную сумму, т.о. излишне удержано будет полож.сумма. Так?