Сборка основного средства

[Аноним]

Запуталась я совсем.Помогите.
Фирма "А" передает Фирме"В" материалы для сборки сервера.Как я понимаю это давальческое сырье проводка :
Дт 10.Материалы Кт 10. Матер. переданные в переработку.
Фирма "В" собирает сервер и передает его фирме"А" оформив акт выполненных работ.
Фирма "А" приходует сервер (для нее это ОС) проводка
Дт 08 Кт 60 или ДТ 07 Кт 60? В какой момент происходит зачет НДС по материалам для сборки этого сервера, с работ по сборке?

[Стопченко]

По давальческому сырью другие проводки: на 002 и 003 счетах, на 10 у фирмы В они не отражаются.
Д003 - получены материалы
Кт003 - материалы списаны в производство
Д 90.2 К 20 - расходы на сборку сервера
Д 62 К 90 - подписан акт выполн.работ, отражена задолженность
Д 90.3 К 68.2 - НДС по выполненным работам
Д 002 - сервер оприходован на склад
К 002 - сервер передан давальцу

[Другая]

НДС к вычету можно ставить в момент отнесения расходов на капитальные вложения, т.е. на сч. 08. Но, возможно, налогоргам это не понравится, хотя, арбитражная практика положительная для налогоплательщика.
Ставить НДС к вычету при передаче оборудования в монтаж (т.е. Д 07 К08) можно бесспорно. Главное, чтобы были соблюдены прочие условия (есть счет-фактура, оборудование используется в произв. деятельности и пр.).

Еще обратите внимание, что при передаче давальческих материалов нужно оформить накладную на передачу материалов на сторону М-15, а назад получить не только акт вып. работ, но и накладную на изготовленную продукцию.

[Аноним]

Я видимо сумбурно все написала , меня интересуют проводки фирмы "А" , т. е давальца.Подскажите пожалуйста а в накладной на полученную продукцию, цена продукции должна какая быть (цена работ или работы + материалы), а форма накладной какая ? И все таки сервер надо проводить через 07 счет?

[Аноним]

Неужели не было ни у кого похожей ситуации.Помогите пожалуста бестолковому буху.

[Другая]

Д 10.07 К 10.02 переданы материалы в переработку (оформляется М-15)
Д 08 К 10.07 отражены материальные затраты по пр-ву сервера (отчет подрядчика об израсходованных материалах)
Д 08 К 60 приняты работы по переработке (акт)
Д 01 К 08 принят объект к учету (ОС-1)

а в накладной на полученную продукцию, цена продукции должна какая быть (цена работ или работы + материалы), а форма накладной какая

Если получаете объект из переработки по накладной (а не по отчету об израсход. материалах), то я бы ставила туда стоимость материалов. Форма накладной - я прошу МХ-18. Делают. Или ТОРГ-12 дают.

Через 07 я бы не проводила.

[Аноним]

Огромное Вам спасибо.