что делать если суммовая разница не проведена в срок?

[Belchenok]

В декабре 205 у меня образовалась суммовая разница по договору лизинга, я её не списала в срок, в связи расхождением по сумме с лизинговой компанией,теперь мы сверелись у нас все сошлось, в сентябре 2006 они прислали мне сч/ф на суммовую разницу с выделенным НДС. Как максимально граммотно мне провести эту суммовую разницу сейчас?

Заранее благодарю.

[УЛЫБЧИВЫЙ СПИРТ]

В декабре 205 у меня образовалась суммовая разница по договору лизинга, я её не списала в срок, в связи расхождением по сумме с лизинговой компанией,теперь мы сверелись у нас все сошлось, в сентябре 2006 они прислали мне сч/ф на суммовую разницу с выделенным НДС. Как максимально граммотно мне провести эту суммовую разницу сейчас?

Заранее благодарю.

Суммовые разницы образуются в случае, если стоимость передаваемых ценностей выражена в единицах, отличных от валюты Российской федерации. Сопроводительные документы (включая счет-фактуру) в таком случае также должны быть выражены в вышеназваных единицах.
Счет-фактура на суммовую разницу с выделенным НДС?! - первый раз о таком слышу
Исправления ошибок (а в вашем случае - отражение в учете суммовой разницы) в бухучете осуществляется по дате обнаружения ошибки (т. е. по текущей дате). В налоговом я бы, в случае незначительной величины СР отразил также текущим периодом. Ели размер велик - сделал бы корректирующую декларацию по НПР за 2005 год.

[honeymoon]

Счет-фактура на суммовую разницу с выделенным НДС?! - первый раз о таком слышу

Мы все время выставляем счета-фактуры на суммовую разницу для своих клиентов с выделенным НДСом.

[УЛЫБЧИВЫЙ СПИРТ]

Мы все время выставляем счета-фактуры на суммовую разницу для своих клиентов с выделенным НДСом.

А что вам мешает выставлять счета-фактуры в валюте или условных единицах? Гл. 21 НК РФ этого не запрещает.