Ответить в теме

Не нужно.

Сообщение от NBel

Добрый день, подскажите раньше при подтверждении ставки 0% вместе с комплектом документов сдавала Электронный файл «Возмещение НДС. Налогоплательщик». После 01.07.16 к вычету можно брать суммы входящего НДС не дожидаясь подтверждения 0-й ставки. Нужно ли теперь заполнять эту программку "Возмещение НДС Налогоплательщик"??? Спасибо!

Получается, что если допустим в 3 квартале приняли к вычету, а реализация товара на экспорт была 4 квартале 2016, то восстанавливать НДС не нужно?

Сообщение от Тоня

1. Нет
2-3. Когда ввозили товар?
4. Нет.

ВВозили товар в 3 квартале 2016г

Добрый день, подскажите раньше при подтверждении ставки 0% вместе с комплектом документов сдавала Электронный файл «Возмещение НДС. Налогоплательщик». После 01.07.16 к вычету можно брать суммы входящего НДС не дожидаясь подтверждения 0-й ставки. Нужно ли теперь заполнять эту программку "Возмещение НДС Налогоплательщик"??? Спасибо!

1. Нет
2-3. Когда ввозили товар?
4. Нет.

Помогите, пожалуйста, в первый раз столкнулась к экспортом.

реализация товара в Беларусь в 4 кв 2016г на сумму 65 000,
сумма уплаченного на таможне ранее НДС 9000 руб, относящегося к этому товару.

Документы для подтверждения нулевой ставки еще не собраны.

Как заполнить декларацию за 4 кв?

1. Нужно ли указывать реализацию в 4 кв в Книге продаж?
2. Нужно ли восстанавливать НДС, принятый к зачету, уплаченный на таможне 9 000 руб в Разделе 3 строка 100 ?
3. Когда соберем документы, я так понимаю нужно заполнить Раздел 4, строка 020 - налоговая база, строка 030 -налоговый вычет по подтвержд.операциям, а строки 040-050 в какой момент заполняют.
4. Есть еще раздел 6, его заполнять за 4 кв 2016?

Куча информации, ничего не понимаю уже, очень надеюсь на помощь на вашем форуме знающих опытных бухгалтеров. Спасибо!

1 при большой доле экспорта - да
2 без
3 да
4 да
5 да

На дворе 17 октября, а я только прочла, что НДС входящий по товарам проданным в Белоруссию принимать к вычету нельзя в том квартале, когда была отгрузка, и не прошли еще 180 дней для сбора документов. Документы мы не собирали еще, так как отгрузка была в сентябре.
1. Обязательно ли вести раздельный учет входящего НДС?
2. Прочла про правило 5 %. При расчете этих процентов я беру суммы отгрузок без НДС?
3. Если товар был куплен во втором квартале и продан в третьем, то сумму восстанавливаю?
4. А если в одном квартале, то просто не беру к зачету?
5. А когда подготовлю пакет документов, то тогда в 4 разделе указываю сумму ранее не принятого к зачету НДС?
Заранее спасибо за ответы!!!!

В книгах продаж указываю все 3 отгрузки

при этом

Раздел 4: Налоговая база сумма без 3-ей отгрузки

и Приказ 104:
4. Декларация составляется на основании книг продаж, книг покупок и данных регистров бухгалтерского учета налогоплательщика (налогового агента), а в случаях, установленных Кодексом, - на основании данных регистров налогового учета налогоплательщика (налогового агента

Как расхождения объяснять будете?

Сообщение от Оля_М

Тоня,а тогда скажите в Пике,я показываю налоговую базу и вычет,без 3-х отгрузок

А вообще на данный момент,сделала так: В книгах продаж/покупки указываю все 3 отгрузки/покупки, Декларацию по НДС заполняю: Раздел 4: Налоговая база сумма без 3-ей отгрузки,вычет тоже,только на то что есть заявление, Раздел 3: стр130 показываю сумму НДС по 3огрузке которая будет в 4 кв возмещаться и получается стр.240 будет сумма та же что и в 130, и Пик НДС делаю только на то что есть, как думаете,правильно или нет?

Сообщение от Тоня

Ну заявите этот вычет полностью в 090 строку и тут же восстановите кусок, приходящийся на 3-ю отгрузку, в строке 100. И будет для налоргов полная красота и соблюдение 170-172-НК.

Тоня,а тогда скажите в Пике,я показываю налоговую базу и вычет,без 3-х отгрузок

Ну заявите этот вычет полностью в 090 строку и тут же восстановите кусок, приходящийся на 3-ю отгрузку, в строке 100. И будет для налоргов полная красота и соблюдение 170-172-НК.

Сообщение от Тоня

их и запросят в рамках камералки по 93.1-НК.
И вообще у вас по итогу 1 раздела декларации за 3 кв. будет к возмещению?

Да к возмещению,работаем только с Казахстаном,внутреннего рынка нет

Сообщение от Оля_М

я сейчас покажу только 2

их и запросят в рамках камералки по 93.1-НК.
И вообще у вас по итогу 1 раздела декларации за 3 кв. будет к возмещению?

Сообщение от Тоня

Не надо. Вам просто нечего в ней регистрировать, не собраны документы на 30.09., не определена налоговая база.

И что?

ну я боюсь,что у меня было 3 отгрузки от поставщика,если я сейчас покажу только 2 в книге покупок,а они запросят с них документы по 3кв,и у них все пройдет,не пристанут ко мне почему я убрала в 3кв с КНИГИ ПОКУПОК поступление?

Сообщение от Оля_М

отгрузку казахам не надо показывать в КНИГЕ ПРОДАЖ в 3 кв

Не надо. Вам просто нечего в ней регистрировать, не собраны документы на 30.09., не определена налоговая база.

а у них то оно прошло в 3кв

И что?

Сообщение от Шерочка

Вы покажете входной НДС по последней отгрузке в 4 квартале. В 3-ем квартале у вас еще не было подтверждения от Казахов. Можете показать в 3-ем, но тогда в 4-ом будете восстанавливать его. Зачем вам это надо.

Так вот я задумалась как лучше,просто получается мне тогда и отгрузку казахам не надо показывать в КНИГЕ ПРОДАЖ в 3 кв,по которой нет заявление,и убрать с КНИГИ ПОКУПОК тот входной НДС,который возмещать буду в 4кв. А как быть если налоговая захочет проверить моего поставщика товара,если я не покажу в КНИГЕ покупок поступление товара в 3кв,а с них запросят потом документы в 4 кв,а у них то оно прошло в 3кв,короче я вообще запуталась,какой-то замкнутый круг,и как поступить лучше и правильней,чтобы не прикапалась налоговая

Сообщение от Оля_М

ЗЕта,добрый день!!! У меня тоже такая же ситуация как и
Z0L0TK0, и тоже начинаем первый раз собирать документы для налоговой,я так понимаю: 1. В 3-м кв было 3 отгрузки на Казахстан,получается я в КНИГЕ ПРОДАЖ показываю 2 отгрузки на которые есть подтверждение,а 3отгрузку убираю в 4КВ и такую Книгу предоставляю в налоговую,и налоговую базу в декларации ставлю сумму только двух отгрузок на которое есть подтверждение, а как быть с Книгой покупок,мы показываем поступление товара в 3 кв,по которому была отгрузка на Казахстан но нет еще подтверждение,или тоже убираем ее в 4 кв. И получается все красиво,в Книге покупок,получается чтовсе что купили,все продали.

Вы покажете входной НДС по последней отгрузке в 4 квартале. В 3-ем квартале у вас еще не было подтверждения от Казахов. Можете показать в 3-ем, но тогда в 4-ом будете восстанавливать его. Зачем вам это надо.

ЗЕта,добрый день!!! У меня тоже такая же ситуация как и
Z0L0TK0, и тоже начинаем первый раз собирать документы для налоговой,я так понимаю: 1. В 3-м кв было 3 отгрузки на Казахстан,получается я в КНИГЕ ПРОДАЖ показываю 2 отгрузки на которые есть подтверждение,а 3отгрузку убираю в 4КВ и такую Книгу предоставляю в налоговую,и налоговую базу в декларации ставлю сумму только двух отгрузок на которое есть подтверждение, а как быть с Книгой покупок,мы показываем поступление товара в 3 кв,по которому была отгрузка на Казахстан но нет еще подтверждение,или тоже убираем ее в 4 кв. И получается все красиво,в Книге покупок,получается чтовсе что купили,все продали.

Сообщение от Тоня

то 170-НК предписывает вам восстановить кусок таможенного НДС, приходящийся на экспорт, в 3 разделе декларации. Методика расчета на ваше усмотрение.

Спасибо большое за ссылку на НК. Почитаю более внимательно. ))

Сообщение от Анно

когда я реализую товар Беларусам с НДС 0%,

то 170-НК предписывает вам восстановить кусок таможенного НДС, приходящийся на экспорт, в 3 разделе декларации. Методика расчета на ваше усмотрение.

извините, вычеты по таможенному НДС в 3 разделе декларации ))) уже туплю.

Сообщение от Тоня

почему несколько? Вы пишите

я так поняла, что экспортировать китайский товар вы только начинаете, до этого реализовывали в РФ. Или нет?

(извините, что так расписываюсь, уже 2 дня сижу читаю материал и пытаюсь разобраться, как же правильно все отразить, а посоветоваться не с кем.)

Чтобы не запутаться, начну с начала. Товар из Китая мы возим уже 2 года. Каждый квартал по 1-3 контейнера. В апреле 2014 мы решили экпортировать данный товар в Беларусь. Т.е. в апреле отгрузили товар по 1-3 шт, который были расторможены в РФ в разный период времени (что-то было расторможено в 2012 году, что-то в 2013, что-то в 2014) . На первый взгляд все было просто )) А как столкнулась с декларацией, пошла засада.
Прочитала, что раз часть товара ушла в Беларусь с 0% НДС, то надо в ГТД уменьшить таможенный НДС на эту часть товара.

хотя, таможенный НДС я уплатила и эти суммы уже попали в налоговые вычеты во 2 разделе декларации НДС. Значит, когда я реализую товар Беларусам с НДС 0%, и собираю весь комплект документов. Я тупо заполняю 1 колонку 4 раздела. Ни на что не претендуя и не уменьшая сумму НДС в ГТД.
Т.е. делаю все так, как писала в самом начале и больше никаких телодвижений не делаю?

Подавать уточненнку по данным товарам - это надо сразу за несколько периодов

почему несколько? Вы пишите

Впервые занимаюсь экспортом в Беларусь.

я так поняла, что экспортировать китайский товар вы только начинаете, до этого реализовывали в РФ. Или нет?

вру, уменьшить таможенный НДС не на сумму НДС реализованного в Беларусь, а высчитать уплаченный НДС на таможне именно по этим товарам и на эту сумму уменьшать. Чтобы не обкрадывать наше государство.

Шерочка,Тоня. Спасибо за ответы!

По поводу таможенного НДС. Сейчас сижу читаю темы по ним. Итог - надо будет просто уменьшить таможенный НДС на сумму НДС отгруженную в Беларусь.

Надо еще подумать, все как то сложнее и сложнее становится)))
Так как товар постоянно ввозиться из Китая в Россию. Каждый квартал по 1-2 растаможке.
Вот в чем подвох. Подавать уточненнку по данным товарам - это надо сразу за несколько периодов (так как товар был ввезен в РФ в разное время)
может просто в этом квартале уменьшить таможенный ндс? ))

Сообщение от Анно

у меня не будет никаких вычетов

Таможенный НДС в части, приходящейся именно на эту поставку, не восстанавливали во 2 кв.?

Сообщение от Анно

Добрый день, уважаемые!

Впервые занимаюсь экспортом в Беларусь. Хотела бы удостовериться в правильности своих мыслей по заполнению НДС.
покупаем товар в Китае, таможим в России, потом продаем в Беларусь с 0% НДС согласно таможенному союзу.
Продали товар Беларусии с переходом права собственности в апреле (например 10 000 руб). Собрала документы в августе. Подтверждаю НДС 0% в 4 разделе декларации за 3 квартал.
Правильно ли я понимаю, что в 4 разделе - налоговая база - указываю сумму выручки с Беларусами (10 000 руб.)?
и больше в разделе 4 я ничего не заполняю, так как у меня не будет никаких вычетов и пр. ?

Заранее благодарю, если кто ответит ))

Все верно. А как же с таможенным НДС? Куда вы его дели?

Добрый день, уважаемые!

Впервые занимаюсь экспортом в Беларусь. Хотела бы удостовериться в правильности своих мыслей по заполнению НДС.
покупаем товар в Китае, таможим в России, потом продаем в Беларусь с 0% НДС согласно таможенному союзу.
Продали товар Беларусии с переходом права собственности в апреле (например 10 000 руб). Собрала документы в августе. Подтверждаю НДС 0% в 4 разделе декларации за 3 квартал.
Правильно ли я понимаю, что в 4 разделе - налоговая база - указываю сумму выручки с Беларусами (10 000 руб.)?
и больше в разделе 4 я ничего не заполняю, так как у меня не будет никаких вычетов и пр. ?

Заранее благодарю, если кто ответит ))

Сообщение от AnnaSem

я думала, что помимо Справки.... бел.заказчик предоставляет Справку об уплате косв.налога на ТБ.
Не поняла вопрос: "А где НДС по ставке 0% в вашей реализации".
Я заполнила раздел 3- это реализация по ставке 18%.
А реализацию услуг по обработке анкет белорусскому заказчику где следует отразить в декларации (в каком разделе)?

СПасибо.

Если она не облагается НДС, то в 7-м разделе. Я не поняла ответ налоговика. Почему вы должны заполнять раздел 4? Хотелось бы услышать аргументированный ответ от нее.