Ответить в теме

Спасибо за разъяснения. Резюмирую:
продаю софт без НДС как в случае продажи в РФ по лицензионному договору. С-ф не выписываю.
Отражаю все как обычно в разделе 7 Декларации по НДС.
Никаких заявлений о ввозе и уплате косвенных налогов и других телодвижений с моей и белорусской стороны в части НДС.

Чтобы белорусов не обложили налогом на прибыль я должна предоставить им справку о своем резидентстве... Все?
В какие сроки она нужна белорусам не знаете?

Да, Ваша реализация без НДС.
На камералку предоставляют по ст. 148 НК РФ п.4. документы, подтверждающие место выполнения работ (оказания услуг):
1) контракт, заключенный с иностранными или российскими лицами;
2) документы, подтверждающие факт выполнения работ (оказания услуг).

По прибыли, чтобы Вас в Беларуси не обложили 15 % предоставляете справку о резидентстве. Это все есть в Соглашении об избежании двойного налогооболложения

раз речь идет о разделе 7 декларации значит продаю я "без НДС". а какие документы предоставляю при камералке? свои по контракту или мне что то у белорусов взять нужно?
и что с прибылью поясните пожалуйста...

НДС у Вас нет потому что на основании протокола "О порядке взимания косвенных налогов при выполнении работ, оказании услуг в таможенном союзе" место реализации лицензий определяется по покупателю, т.е. в данном случае это будет Беларусь. Они сами себе выпишут все что надо. А Вы свою реализацию отражаете в декларации в разделе 7 и предоставляете документы при камералке

Сообщение от Аноним

И вообще какой экспорт при передаче лицензий? Поэтому и спрашивала в каком виде продается Ваш софт. Вы говорите, что будет лицензионный договор. Поэтому возникает вопрос о налоге на прибыль.

а можно мне поподробнее разъяснить каков все таки механизм отражения НДС? и что с прибылью. Я первый раз сталкиваюсь с такой операцией поэтому не понимаю о чем речь. Потому и спросила...

Речь идет не об НДС. Место реализации лицензий определяется по покупателю и у Вас НДС не возникает. И вообще какой экспорт при передаче лицензий? Поэтому и спрашивала в каком виде продается Ваш софт. Вы говорите, что будет лицензионный договор. Поэтому возникает вопрос о налоге на прибыль.

Сообщение от jwell

а если операция по продаже софта не облагается НДС в россии, то разве при экспорте возникает обязанность уплаты такого налога?

прошу прощения спросила не корректно.
Вопрос - нужно ли подтверждать какую то ставку НДС при такой операции? Какая ставка будет в этом случае?
Нельзя ли продать без НДС по лицензионному договору и сославшись на п.п. 26 п. 2 ст. 149 Части 2 НК РФ ничем не заморачиваться кроме раздельного учета НДС?

а если операция по продаже софта не облагается НДС в россии, то разве при экспорте возникает обязанность уплаты такого налога?

если бы они были зарегистрированы в Беларуси, то сами бы свои налоги и платили, а так как они резиденты РФ, то согласно Соглашению об избежании двойного налогообложения доходы от авторских прав и лицензий, возникающие в одном Договаривающемся Государстве и выплачиваемые лицу с постоянным местопребыванием в другом Договаривающемся Государстве, могут облагаться налогом в этом другом Государстве.

Сообщение от Аноним

Ваша с/ф беларусам и не нужна. Они как налоговые агенты сами себе выпишут нужный документ. А вот чтобы Вас не обложили налогом на прибыль Вам нужно, наверно, предоставить справку о постоянном местопребывании

У них нет постоянного место пребывания на территории Белоруссии. Они продают свой софт им.

У вас нет экспорта и ставки 0% соответственно нет. Даже если бы Вы сдавали в аренду движимое имущество, это были бы услуги, местом реализации была бы Беларусь, следовательно, ы Вас без НДС и Ваша с/ф опять не нужна

Ваша с/ф беларусам и не нужна. Они как налоговые агенты сами себе выпишут нужный документ. А вот чтобы Вас не обложили налогом на прибыль Вам нужно, наверно, предоставить справку о постоянном местопребывании

Сообщение от jwell

Добрый день!
собираемся сдавать в аренду зонды и свой софт на них беларусам. Место реализации я так понимаю однозначно Белоруссия. Значит я имею право применять ставку 0%, но ее нужно подтверждать... а можно ничего не подтверждать а заплатить 18 % и не заморачиваться? у меня там суммы копеешные а бумагооборота с налоговой на миллион... могу я так поступить?
аренду софта и зондов будем закрывать ежемесячно актами. Буду делать еще с-ф и платить НДС. Могу? Будут ко мне претензии у налоговиков при проверке?

Для подтверждения экспорта дается 180 дней. Если вы не успеваете собрать нужный пакет документов, то начисляете НДС по ставке 18%, или 10% сверху на сумму реализации. Отражаете в книге продаж. Белорусы должны прислать вам после уплаты НДС, заявление о ввозе и уплате косвенных налогов. Отражаете НДС неподтвержденный по экспорту проводкой Дт91.2 Кт68.22. Это в 1С 8.2.

Сообщение от Аноним

А что такое "зонд"?

вопрос с зондами снимается. Решили не сдавать в аренду, пытаемся продать лицензию на наш софт.
А вообще зонд это техническое устройство (оборудование), измеряющее качество каналов связи. По бухгалтерии проходит как товар. Мы его закупаем и перепродаем. Вот хотели сдать в аренду...

нет мы не продаем услуги, мы продаем Лицензию на наше программное обеспечение по лицензионному договору сроком использования 1 год.
Такая продажа у нас в стране не облагается НДС. С этого года даже с-ф по таким продажам мы не выставляем.
Изменится ли что то в налогообложении при такой же продаже в Белоруссию.

Сообщение от osfo

Я не спец в международн налог праве, но если исходить из допущения об унификации тамож и налог кодексов в тамож союзе, то им просто "выкинут" сумму ндс с их "входа" по НДС и прибыли.
Я просто как думаю - получили мы от белоруссов с-ф с НДС 18%...и как наша налоговая отреагирует... НДС то должен в стране остаться.

Если вы не знаете ответа на поставленный вопрос, зачем пишите?

А что такое "зонд"? ПО продаете как лицензию или оказываете услуги по разработке ПО?

а если такой вариант - мы продаем годовую лицензию на ПО. В нашей стране эта операция освобождена от налогообложения п.п. 26 п. 2 ст. 149 Части 2 НК РФ. Разработчиком этого ПО являемся мы. Могу я выставить с-ф без НДС белорусам? нужно ли в этом случае подтверждать ставку или обосновывать еще что то дополнительно в налоговой?

Сообщение от jwell

а какие проблемы могут быть у белоруссов?

Я не спец в международн налог праве, но если исходить из допущения об унификации тамож и налог кодексов в тамож союзе, то им просто "выкинут" сумму ндс с их "входа" по НДС и прибыли.
Я просто как думаю - получили мы от белоруссов с-ф с НДС 18%...и как наша налоговая отреагирует... НДС то должен в стране остаться.

а какие проблемы могут быть у белоруссов?

Сообщение от jwell

Добрый день!
собираемся сдавать в аренду зонды и свой софт на них беларусам. Место реализации я так понимаю однозначно Белоруссия. Значит я имею право применять ставку 0%, но ее нужно подтверждать... а можно ничего не подтверждать а заплатить 18 % и не заморачиваться? у меня там суммы копеешные а бумагооборота с налоговой на миллион... могу я так поступить?
аренду софта и зондов будем закрывать ежемесячно актами. Буду делать еще с-ф и платить НДС. Могу? Будут ко мне претензии у налоговиков при проверке?

налоговая будет просто счастлива..
ну да, нарушили, но не будут же они с вас "исходящий" НДС (те , фактически уплату налога) снимать..а "входящий" вы и так бы зачли...а вот белоруссам на их "входе", ваши 18% могут создать проблемы..

Добрый день!
собираемся сдавать в аренду зонды и свой софт на них беларусам. Место реализации я так понимаю однозначно Белоруссия. Значит я имею право применять ставку 0%, но ее нужно подтверждать... а можно ничего не подтверждать а заплатить 18 % и не заморачиваться? у меня там суммы копеешные а бумагооборота с налоговой на миллион... могу я так поступить?
аренду софта и зондов будем закрывать ежемесячно актами. Буду делать еще с-ф и платить НДС. Могу? Будут ко мне претензии у налоговиков при проверке?