Ответить в теме: ОСНО с-ф и продажа на физ лицо.
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Сообщение от milira Так вопрос в чем и состоит: "правомерно ли не выписывать с-ф на физ лицо"... ИМХО, если это не розница, то надо выписывать, потому что в НК написано, что можно не выписывать "по письменному согласию сторон сделки счета-фактуры не составляются;" Вы ведь не собираете письменные согласия с физиков?
Сообщение от бух2007 да. Или не выписываем сч-ф и тогда код будет 26. Так вопрос в чем и состоит: "правомерно ли не выписывать с-ф на физ лицо"... т.е. совсем не выписывать и для нас экземпляра тоже?... т.е. из первичных документов только торг12 и все? Или фирме при любой реализации для себя надо выписать? Как я поняла, что себе всегда выписываем, а освобожденным - по ситуации...
Сообщение от milira Те. на физ лицо с-ф выписываем. Код ставим 01. да. Или не выписываем сч-ф и тогда код будет 26.
Те. на физ лицо с-ф выписываем. Код ставим 01. А тогда на УСН, где договорились не выписывать с-ф... Выписываем себе, им -нет. Получается, что 1С ошиблась с расстановкой кода? Т.к. если на реализацию выписана с-ф, программа автоматом ставит 01 и поменять на 26 невозможно.
Первоисточник: Письмо> ФНС России от 22.01.2015 N ГД-4-3/794@ "О порядке применения кодов видов операций по НДС" 11 Составление первичных учетных документов при реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав лицам, не являющимся налогоплательщиками налога на добавленную стоимость, и налогоплательщикам, освобожденным от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанной с исчислением и уплатой налога 26 Т.е. не счетов-фактур. При этом по коду 01: Приказ ФНС РФ от 14.02.2012 N ММВ-7-3/83@ 1 Отгрузка (передача) или приобретение товаров, работ, услуг (включая посреднические услуги), имущественных прав, за исключением операций, перечисленных по кодам 03, 04, 06, 10, 11, 13 01
Меня сбила статья в журнале... вот скриншот...
Сообщение от milira Т.к. если я физику выписываю с-ф, то будет стоять код 01. А нужно 26. а нужно 01
При условии неоформления для ЕНВД и УСН - это понятно. Там проще оформлять)) Но с физиком не выписывать (не ему, а вообще) надо или не надо? Сбила меня 1с-ка... Т.к. если я физику выписываю с-ф, то будет стоять код 01. А нужно 26. Или это глюк 1ски. Т.е. и с-ф физику выписать надо и проследить, чтобы в книге продаж она 26 поставила?
Сообщение от milira При этом по новым правилам при продаже неплательщику НДС в Книге продаж должен стоять код 26 Не просто при продаже неплательщику, а еще и при условии не оформления счета-фактуры. Но и запрета на выписку счетов-фактур неплательщикам нет. И код там будет обычный 01
Здравствуйте! Столкнулась с таким вопросом: Мы ООО ОСНО. Продаем оптом. Иногда продаем за безнал физикам с выписыванием всех документов как обычно: с-ф, торг-12, акт... При этом по новым правилам при продаже неплательщику НДС в Книге продаж должен стоять код 26. 1с выдает этот код, только если я не ввожу с-ф. Так как в самой с-ф нет понятия 26 код. Получается, что при продаже на физ лицо не нужно выписывать с-ф?
Правила форума