Ответить в теме

… но датой поступления денег.

Агентское вознаграждение и все начисления комитенту проводятся по агентскому отчету а не по банковской выписке.
По выписке отражается только движение денег.

Mimozina (автор вопроса) 0 баллов
23 июля 2019 в 01:01
Добрый день, коллеги!
Прошу помощи у бухгалтеров, работающих в турагентствах (ООО, УСН 6 %)
имеется субагентский договор, мы субагенты за вознаграждение осуществляем продвижение и реализцию туристкого продукта
мы работаем через ерц (единый расчетный центр) и все оплаты проводим им, а они в своию очередь переводят ТО. с туристом мы заключаем договор от себя (ТА)
по выписке прошла операция
1.ЗАЧИСЛЕНИЕ СРЕДСТВ ПО ОПЕРАЦИЯМ С МБК (НА ОСНОВАНИИ РЕЕСТРОВ ПЛАТЕЖЕЙ). МЕРЧАНТ №781000057808. ДАТА РЕЕСТРА 19.04.2019. КОМИССИЯ 1,872.00. ВОЗВРАТ ПОКУПКИ 0.00/0.00. НДСНЕ ОБЛАГ-115 000
2. Оплата по счету № 19/09755 от 19 апреля 2019 г. за туристические услуги (номер заявки 4193762) НДС не облагается- 104 000 руб- списание
мои проводки
Дт 51 - Кт 76 (ТО) -стоимость проданной путевки 1150000
Дт 62 (ТО) - Кт 90.1 - агентское вознаграждение; разница 115000-104000?
Дт 76 (ТО) - Кт 62 (ТО) - удержание из выручки агентского вознаграждение - какую сумму указываем;
Дт 76 (ТО) - Кт 51 = стоимость путевки за минусом удержанных вознаграждения