Ответить в теме: Возмещение командировочных расходов
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Сообщение от belaw Victoria_bk, у вас вопрос, как урегулировать ситуацию с заказчиком. А проводки - следующий шаг. Когда заказчик возместит, тогда и будете отражать. По опыту - я в договоре указывала, что возмещение командировочных расходов - это часть цены. И подробно расписывала, какими документами подтверждать и как рассчитывается. Выставляли сумму без НДС и облагали НДС. Споры с заказчиками были, но редко. Поэтому читайте договор. Если не указано, на будущее пропишите. Договор уже подписан. Указано, что командировочные расходы Подрядчика в стоимость работ не входят. Заказчик возмещает по фактическим затратам на основании согласованной сметы и подтверждающих документов. Но в подтверждающих документах есть расходы с НДС и без НДС. И я не могу определиться какую сумму выставлять Заказчику. А на проводках мне как-то легче разобраться. Получилось 3 варианта, вот только какой из них правильный.... В любом случае спасибо за ответ
Victoria_bk, у вас вопрос, как урегулировать ситуацию с заказчиком. А проводки - следующий шаг. Когда заказчик возместит, тогда и будете отражать. По опыту - я в договоре указывала, что возмещение командировочных расходов - это часть цены. И подробно расписывала, какими документами подтверждать и как рассчитывается. Выставляли сумму без НДС и облагали НДС. Споры с заказчиками были, но редко. Поэтому читайте договор. Если не указано, на будущее пропишите.
Сообщение от wallon Письмо Минфина от 22.04.2015 № 03-07-11/22989 ищите, там всё рассказано. Правильно налог следует исчислять по расчетной ставке 20/120. Что-то туго с пониманием этого письма Помогите, пожалуйста, если Вам не сложно, на конкретном примере: В авансовом отчете работника Подрядчика, который выезжал на объект к Заказчику, отражены расходы: 1. Электронный авиабилет - 10 000, в т.ч. НДС 900,00 выделен в билете 2. Гостиница - 5000, в т.ч. НДС 833,33, в чеке выделен 3. Суточные - 2100 Итого: 17 100, в т.ч. НДС 1733,33, без НДС – 15366,67 Проводки по а/отчету: Д71 К51 - 17100 Д20 К71 - 15366,67 Д19 К71 - 1733,33 Д68 К19 - 1733,33, предъявляю к вычету Д90.02 К20 - 15366,67 Проводки по возмещению от Заказчика, не понимаю какой вариант выбрать: 1. Д62.1 К90.01 – 18440 (15366,67+20%НДС 3073,33) Д90.03 К68 – 3073,33 НДС к уплате – 1340 (30733,33-1733,33) 2. Д62.1 К90.01 - 15366,67 Д90.03 К68 - 2561,11 (15366,67*20/120) НДС к уплате – 827,78 (2561,11-1733,33) 3. Д62.1 К90.01 – 17100 Д90.03 К68 – 2850 (17100*20/120) НДС к уплате – 1116,67 (2850-1733,33) Во 2-м и 3-м вариантах база по прибыли отрицательная получается, в первом варианте – 0. Или все 3 варианта неправильные?
Письмо Минфина от 22.04.2015 № 03-07-11/22989 ищите, там всё рассказано. Правильно налог следует исчислять по расчетной ставке 20/120.
Сообщение от KocmosMars В договоре с заказчиком предусмотрена компенсация нашей организации командировочных расходов сотрудника в т.ч суточных. Затрат по авансовому отчету получилось на сумму 25000 рублей без НДС. Выставляем заказчику акт где к сумме в 25 000 прибавляем 18% НДС. Заказчик не согласен. Считает, что акт должен быть на сумму 25000 в т.ч НДС 18% (т.е 25000 * 18/118). Как правильно в данной ситуации? Добрый день! Очень актуальная для меня тема. Подскажите, пожалуйста, если несложно, как Вы в итоге поступили с компенсацией в акте, удалось убедить Заказчика? Я тоже склоняюсь, как и Вы, к варианту 25000 + НДС. И еще, подскажите, пожалуйста, НДС из авансового отчета (например, выделенный в билете) Вы предъявили к вычету? И, извините, пожалуйста, за назойливость, Вы не поделитесь актом, не могу найти образец. Заранее огромное Вам спасибо!
В договоре с заказчиком предусмотрена компенсация нашей организации командировочных расходов сотрудника в т.ч суточных. Затрат по авансовому отчету получилось на сумму 25000 рублей без НДС. Выставляем заказчику акт где к сумме в 25 000 прибавляем 18% НДС. Заказчик не согласен. Считает, что акт должен быть на сумму 25000 в т.ч НДС 18% (т.е 25000 * 18/118). Как правильно в данной ситуации?
Правила форума