Ответить в теме

Сообщение от Аноним

556 руб НДФЛ *100:13

Про вычеты забыли.

У моего ИП работников мало, т.ч. я лично сразу считаю налог и выплаты в табличке Excell, где всё разбито по срокам выплат доходов, как в 6-НДФЛ, заодно и программу контролирую, и себя. Плюс свод по НДФЛ, где НУ переводится в БУ.

А можно же 2 раздел заполнить по Уведомлениям ндфл , например. 556 руб НДФЛ *100:13
Это сумма дохода для раздела 2? Это для проверки ..

Спасибо .
Для - Генук, раньше раздел 1 и 2 не совпадал . Отсюда и вопрос , так как запуталась . А денежки также получали в ручки )), читай , получали доход )
Вроде ничего не поменялось , только заполняем теперь по новому

Аноним, во всём мире налогоплательщиком подоходного налога является само физическое лицо. Можно было и у нас в стране выплачивать работникам полные гросс суммы и пусть дальше он уже самостоятельно по своей декларации раз в год платит свой НДФЛ в бюджет.
Но согласитесь, что это неудобно и напряжно сразу за весь год перечислять свои 13%. Поэтому у нас ввели понятие налогового агента. Это работодатель. Каждый раз когда он выплачивает зарплату, он с неё удерживает НДФЛ и за нас отсылает эту сумму в бюджет.

Согласитесь, что работнику фиолетово как ведёт у себя бухгалтерский учёт работодатель: в декабре ли он сделал проводки по зарплате или днём Куликовской битвы. У работника есть на руках расчётный листок, где работодатель расписал, что заработано за декабрь, например, 1000 и с неё БУДЕТ удержано 130 налога.

Когда работник получает доход? Тогда и только тогда, когда держит в руках сами деньги, если оплата наличными, но не тогда, когда держит в руках только сам расчётный листок вместо денег. Согласны?

Выдачу денег из кассы можно было сделать так. Подходит работник 15 января к окошку и расписывается за полную гросс зарплату в 1000. Получает на руки. Это его доход. Но тут же идёт к столику с табличкой "Здесь собирают налоги", расписывается и отстёгивает НДФЛ 130. Это его расход. Расход не уменьшает никак сам доход в 1000. Расход лишь приводит к тому, что в кармане работника остаётся 870 = 1000 - 130.

Согласитесь, что такая процедура слишком сложная. Поэтому в кассе сразу выдают на руки работнику 870, совместив выплату дохода в 1000 и удержание с него 130. Но дата получения дохода именно что 15 января, но никак не декабрь, потому что работник получил деньги не перед Новым годом, а после.

Сообщение от Аноним

Это же не то, что он получил на руки , а то, что начислено ( из полученного с 1 января по 31 марта )

Доход по НДФЛ - это фактическая выплата работнику + НДФЛ сверху.

Сообщение от Аноним

выплата зрпл за отработанный декабрь в январе 24 г. Я её провожу в начислениях в декабре 23, и это неправильно ?

Неправильно. Неважно за какой месяц з/пл начислена, сумма выплачена работнику в январе 2024 и в НУ для НДФЛ это доход января 2024. Таков порядок с 01.01.2023.
В БУ это начисление декабря 2023.

Сообщение от Аноним

НДФЛ в разделе 1 и разделе 2 будет совпадать ?

Да.

Помогите , пожалуйста, с разделом 2.
Сумма дохода , полученная физ лицом .
Это же не то, что он получил на руки , а то, что начислено ( из полученного с 1 января по 31 марта )
Что в эту строчку ставить ?
У меня есть в этот период : выплата зрпл за отработанный декабрь в январе 24 г. Я её провожу в начислениях в декабре 23, и это неправильно ?
Я правильно понимаю , что теперь надо так : 15 января 24 года начисляю зрпл за 2-ю половину декабря , соответсвенно , она и идет в Раздел 2?
И тогда НДФЛ в разделе 1 и разделе 2 будет совпадать ?

Сообщение от Натали Б

С ЗУПом не работаю. В нём есть документ депонент. Надо его ввести и проверить, что будет.

Благодарю)

Сообщение от Аноним

Добрый день.
2 февраля начислили премию, и в документе 1С Зиуп 8.3 в колонке дата выплаты стоит 2 февраля.
Но сотрудник не пришел, не получил наличкой, соответственно и документ Выплата не делали. при составлении отчета 6-ндфл в стр. 120 начисление попадает,
в стр. 160 не попадает, а показывается в стр. 170 как неудержанный.
написано, что если не выплачен доход, то он и не должен попадать в отчет.
Чтото не так я делаю? Благодарю

С ЗУПом не работаю. В нём есть документ депонент. Надо его ввести и проверить, что будет.

Добрый день.
2 февраля начислили премию, и в документе 1С Зиуп 8.3 в колонке дата выплаты стоит 2 февраля.
Но сотрудник не пришел, не получил наличкой, соответственно и документ Выплата не делали. при составлении отчета 6-ндфл в стр. 120 начисление попадает,
в стр. 160 не попадает, а показывается в стр. 170 как неудержанный.
написано, что если не выплачен доход, то он и не должен попадать в отчет.
Чтото не так я делаю? Благодарю

А как по 6 НДФЛ НИ проверку делает , будут с годовой сверять первые два квартала или достаточно того что в третьем у них уже правильная есть ?

Сообщение от Arhimed0

Бредятина откровенная

А у меня квест продолжается , НИ реорганизована первые два квартала на старую 6НДФЛ сданы . С третьего квартала уже на областную , и вот теперь в корректировке отказано так как нет первоисточника . Нечего корректировать , вот как так получается ?

Сообщение от kuznechov119m

При увольнении и устройство на новое место работы к примеру .

ну, это понятно. плюс для составления декларации 3-НДФЛ
я имел в виду что ранее она применялась не только для целей налогооблАжения, а и ещё для многих других целей. Теперь - кроме налогообложения вообще вещь бесполезная.
Мне, как бухгалтеру, просто смотреть на неё тошно... Бредятина откровенная

извратили всё... зато кому-то стало легче. Не указано только кому!

Сообщение от Arhimed0

Раньше для каких целей только не брали

При увольнении и устройство на новое место работы к примеру .

а я заметил, что теперь 2-НДФЛ теперь никто и не требует! Раньше для каких целей только не брали: то пособия, то кредиты, то ещё чё-нибудь... Индекс этой справки знал, наверное, каждый человек включая тех, которые совсем безграмотные....
(не успели, правда привыкнуть, что конкретно этого индекса теперь нет, а она является Приложением №... и сам не помню без заглядывания))))) )

А теперь ко мне приходят мои работники: "мне в соцзащиту нужно, для пособия... сказали Справочку что бы просто написал, что работает, и мою зарплату за такие-то месяцы". мендехфеел не нужно!

Сообщение от Anton P.

Работники охереют от таких справок. В расчётках - одно, в справках - другое!

Ну от нас уже ничего не зависит , я все три квартала 6 НДФЛ по новым требованиям переделал . Теперь как по уведомлениям всё , а так да работникам кому справка нужна за год в январе доход меньше будет отражен , когда в декабре это выдано .

Сообщение от Анонима

Жуть.

Жуть - это то, что сделали с некогда простым отчетом 2-НФДЛ, который сдавался раз в год. И в строки этого 2-НФДЛ попадала помесячно начисленная з/пл. И даже если декабрьская зарплата выплачивалась в январе следующего года вместе с перечислением НДФЛ, то в КРСБ всё прекрасно закрывалось. А не вот эта сегодняшняя чушь. Работники охереют от таких справок. В расчётках - одно, в справках - другое!

Сообщение от Anton P.

В Положении об оплате труда вполне допустимы такие сроки выплаты з/пл:

1) З/пл за первую половину месяца выплачивается 15 числа текущего месяца.

2) З/пл за вторую половину месяца выплачивается согласно Григорианскому календарю:
в январе - 31 числа;
в феврале - 28 (29) числа;
...
в декабре - 31 числа.

3) Если выплата, указанная в п. 2, выпадает на выходной и (или) праздничный день, то срок выплаты устанавливается последним рабочим днем в текущем месяце.

Жуть.

Сообщение от ZZZhanna

а так нельзя по ТК. Должна быть установлена конкретная дата.

А чем день месяца конкретнее последнего дня месяца?

В Положении об оплате труда вполне допустимы такие сроки выплаты з/пл:

1) З/пл за первую половину месяца выплачивается 15 числа текущего месяца.

2) З/пл за вторую половину месяца выплачивается согласно Григорианскому календарю:
в январе - 31 числа;
в феврале - 28 (29) числа;
...
в декабре - 31 числа.

3) Если выплата, указанная в п. 2, выпадает на выходной и (или) праздничный день, то срок выплаты устанавливается последним рабочим днем в текущем месяце.

Сообщение от ZZZhanna

а так нельзя по ТК. Должна быть установлена конкретная дата.

а что толку от даты, если за декабрь всё равно рано выплачивают (бюджетники)?

Сообщение от ZZZhanna

а так нельзя по ТК. Должна быть установлена конкретная дата.

что же тогда никак нельзя установить самые предельные даты для выплаты.

Вот мы хотим установить для окончательной выплаты 15-е число. Нормально. Справедливо. Укладывается в рамки труддового права.
какую дату тогда установить и как это прописать в своём положении для выплаты за первую половину??
По идее это должно быть как последний календарный день (при совпадении с выходными он автоматом перенесётся чуть ранее) я бы так и прописал, можно в скобочках добавить 30(31) число
Но ведь могут быть и 28-е и 29-е.....

А как же тогда быть ? Устанавилвать жёстко 28-е? Тоже не справедливо - особенно для месяца в котором через 31 день переход будет....

тогда какая-то странная логика получается
Если нельзя назначить в конце месяца конкретную дату, что бы даты с такими цифрами были в каждом месяце, больше 28-го, тогда и 15-е для второй выплаты вроде как... ну не то что под запретом, а вообще-то не желательно! Хоть и нет оговоренного "зазора" между каждой выплатой в 15 дней, но всё же надо бы её придерживаться

Сообщение от Anton P.

Последнее "рабочее" число месяца

а так нельзя по ТК. Должна быть установлена конкретная дата.

Сообщение от ZZZhanna

это невыполнимое условие, т.к. не в каждом месяце есть 31 число.

Хорошо. Последнее "рабочее" число месяца.

Удалил

Вот такое нашёл , декабрьскую 2022 с выплатой январской в раздел 1 не включаем , а в раздел 2 включаем . Ну а декабрьскую 2023 года выплаченную в январе нигде не включаем . Короче запутали всё нормальное как было по НДФЛ до 2022 года окончательно .

Ну по 1 кварталу 6 НДФЛ именно так у меня и заполнено . Декабрьский остаток 2022 только во втором разделе , а вот нормального объяснения как 2 НДФЛ правильно заполнить так и не нашёл .

В приложении №1 справка о доходах и суммах налогах физ.лица в разделе 2: строка сумма налога перечисленная заполняется или нет?

У меня 1С оставил строку пустую.

Сообщение от Anton P.

а зпл - 31

это невыполнимое условие, т.к. не в каждом месяце есть 31 число.

Сообщение от kuznechov119m

Я не знаю есть ли у них какая привязка по ЗП , просто считал что в 2 НДФЛ справке нужно ставить оклад полностью не зависимо от январского остатка .

Выплачивайте аванс 15-го, а зпл - 31. Тогда у Вас будут биться базы РСВ и 6-НДФЛ

Сообщение от Arhimed0

РСВ-то тут при чём?? это вообще отчёт совершенно о другом!

Я не знаю есть ли у них какая привязка по ЗП , просто считал что в 2 НДФЛ справке нужно ставить оклад полностью не зависимо от январского остатка .

Заполнил по уведомлениям , с РСВ общая сумма на 12000 (выплата в январе 2024 ) рублей отличие . Но вопрос остался 1 квартал в 6НДФЛ за январь вместо 8000 рублей 20000 остаётся . Сейчас есть возможность корректировки или уже не могу это сделать ?