Ответить в теме

Спасибо

Сообщение от Аноним

Я ведь не могу в налоговом учете 2020 годом уменьшить доход?

Если в 2020 году прибыль, то можете. Есть строка 400 в приложении 2 к листу 02.

Сообщение от Аноним

Я ведь не могу в налоговом учете 2020 годом уменьшить доход? А как тогда в 1С исправить ?

в НУ надо и по прибыли подавать уточненку за 2019 год, а в БУ исправления 31.12.20

Здравствуйте. Подниму тему.
Подскажите, пожалуйста, как сторнировать ошибочную реализацию прошлого года?
Обнаружила ошибочную реализацию в 4 квартале 2019 года, т.е по факту отгрузки не было, а у нас проведена. Выявили при сверке с контрагентом. Он в прошлом году не ответил на наш акт, а в этом году прислал.
Т.к. еще не сдали годовой отчет за 2020, то сторнировала 31 декабря 2020 г. Уточненку за 4 квартал 2019 по НДС подала.
Минусовые проводки появляются в налоговых регистрах по прибыли за 2020 г. Т.е. у меня налогооблагаемая база по прибыли уменьшается по итогам этого года на сумму этой реализации.
Ведь в налоговом учете я должна отразить корректировки в периоде ошибки, т.е подать уточненку за 2019 г., что делать совершенно не хочется, т.к. вылезет убыток.
Я ведь не могу в налоговом учете 2020 годом уменьшить доход? А как тогда в 1С исправить ?
Заранее спасибо за советы.

Сообщение от Nika776655

Здравствуйте! Нашла с\фактуру более-менее подходящую по сумме, но на несколько тыс. больше. Она заявлена во 2 кв. Мне теперь в корректировке указать эту же с\фактуру в листе 8, но разбить сумму на 2 части? Я никогда такое не делала, может быть в 1с есть способ, которым я ее могу разбить чтоб часть отразилась во 2 кв, часть в 3?

Честно, не помню уже точно как я делала в 1с, может быть коллеги меня поправят. Есть документ корректировка поступления, там галочка "изменение только в ндс", в поле изменений вводите сумму ндс, который принтмаете к вычету, остаток у вас отвесится на 19 счет, примите в 3 квартале.

Сообщение от labaluzska

Да, я воспользовалась этими вычетами в следующем квартале. У меня не было счф, чтобы выйти на сумму в первичной декларации копейка в копейку, поэтому я по одной счф вычет применила частично. Как еще доступнее написать) по прибыли я перенесла на третий квартал расходы, которые без ндс, мне просто было так удобнее. Смысл в том, чтобы сумма к уплате после корректировок не изменилась и при этом выручка по ндс и нп была одинаковой

Здравствуйте! Нашла с\фактуру более-менее подходящую по сумме, но на несколько тыс. больше. Она заявлена во 2 кв. Мне теперь в корректировке указать эту же с\фактуру в листе 8, но разбить сумму на 2 части? Я никогда такое не делала, может быть в 1с есть способ, которым я ее могу разбить чтоб часть отразилась во 2 кв, часть в 3?

Сообщение от Nika776655

В смысле Вы убрали те вычеты, которые заявили во том квартале и потом отразили эти С/ф (упд) в следующем? Можно так? А что значит «дробить вычеты»? Правильно ли я понимаю что значит расход оставить, но ндс убрать и перенести на следующий квартал? Или часть ндс с одного документа принять, а часть с этого же заявить потом??

Да, я воспользовалась этими вычетами в следующем квартале. У меня не было счф, чтобы выйти на сумму в первичной декларации копейка в копейку, поэтому я по одной счф вычет применила частично. Как еще доступнее написать) по прибыли я перенесла на третий квартал расходы, которые без ндс, мне просто было так удобнее. Смысл в том, чтобы сумма к уплате после корректировок не изменилась и при этом выручка по ндс и нп была одинаковой

Сообщение от labaluzska

Я уже писала, что перенесла вычеты так, что сумма ндс не изменилась (сделать это не сложно потому что вычеты можно дробить), в 3-м квартале я смогу этими вычетами воспользоваться

В смысле Вы убрали те вычеты, которые заявили во том квартале и потом отразили эти С/ф (упд) в следующем? Можно так? А что значит «дробить вычеты»? Правильно ли я понимаю что значит расход оставить, но ндс убрать и перенести на следующий квартал? Или часть ндс с одного документа принять, а часть с этого же заявить потом??

Сообщение от Nika776655

Если будет НДС к вычету, то камеральная проверка или они просто попросят объяснить ?

Я уже писала, что перенесла вычеты так, что сумма ндс не изменилась (сделать это не сложно потому что вычеты можно дробить), в 3-м квартале я смогу этими вычетами воспользоваться

Сообщение от labaluzska

Честно, мне было бы просто жалко отдавать ндс, поэтому я в свое время такой косяк исправила. Но я не боюсь налоговой, потому что готова ответить за свои действия.

Если будет НДС к вычету, то камеральная проверка или они просто попросят объяснить ?

Вы не путаете с декларацией по налогу на прибыль? Вот ее точно не обязаны подавать. А НДС под вопросом. Просто если не подам уточнённую по НДС, то в 3 кв будет видно что величина дохода в декл. по прибыли отличается (НДС с начала года если сложить и прибыль) я не знаю как у налоговиков работает программа, выявляет она это или нет

Сообщение от Nika776655

Никто не ответил Обязаны ли мы подавать корректировку по НДС за 2 кв. ? Какие последствия если списать на 91 счет долг контрагенту? Имеется ввиду БУ.

Честно, мне было бы просто жалко отдавать ндс, поэтому я в свое время такой косяк исправила. Но я не боюсь налоговой, потому что готова ответить за свои действия.

Сообщение от Nika776655

Никто не ответил Обязаны ли мы подавать корректировку по НДС за 2 кв. ? Какие последствия если списать на 91 счет долг контрагенту? Имеется ввиду БУ.

Обязанности подавать корректировку у вас нет, т.к. базу вы не занизили. Ваша реализация не реальная хоз.операция, это ошибка. На каком основании вы спишете ее в БУ? Такое списание будет такой же не реальной операцией, как и сама реализация. Я вам точно не посоветую плодить ошибки)

Сообщение от Nika776655

Обязаны ли мы подавать корректировку по НДС за 2 кв. ?

Нет занижения налога - не обязаны. Но и в другой период не можете это уменьшение включить

Сообщение от Nika776655

Какие последствия если списать на 91 счет долг контрагенту? Имеется ввиду БУ.

Лишняя уплата налогов

Никто не ответил Обязаны ли мы подавать корректировку по НДС за 2 кв. ? Какие последствия если списать на 91 счет долг контрагенту? Имеется ввиду БУ.

В общем, проще всего наверное сделать корректировку долга, списать его контрагенту на счет 91.02 в БУ и забыть. Можно так? Дело в том, что налоговая нашу фирму не любит. При подаче декларации, в которой уменьшена реализация (пусть даже по НДС , без прибыли, пусть даже я внесу изменения в Раздел 8, убрав какую-нибудь с/ф на примерно такую же сумму) на этот раз они психанут. Прошлый бухгалтер мне рассказывала что у нее вообще не принимали корректировки. Не хочется проблем!

Все у меня получилось, надо было внимательно читать инструкцию) Теперь в корр декларации по НДС за 2 кв. появляются эти суммы на доп. листе со знаком минус, а в декларацию по НДС за 3 кв. они не попадают. Но! новая беда: сумма налога к уменьшению. Что посоветуете?

Сообщение от labaluzska

Nika776655, я поняла про что вы говорите, может быть это жизнеспособно, а корректировочный счф при этом формируется в доп. Листе книги продаж?

Сторнирует суммы в декларации по НДС за 3 кв. (там они с минусом) а вот когда создаю корректировочную НДС за 2 кв. , ничего там не отражается! я даже не могу заполнить доп. лист книги продаж, пишет что в инф. базе не обнаружены сведения для этого раздела. Либо нужно что-то еще делать, либо может что-то в законодательстве изменилось. А точно нужно подавать уточненку по НДС за 2 кв? Ведь эти суммы заполнились в НДС за 3 кв.

Nika776655, я поняла про что вы говорите, может быть это жизнеспособно, а корректировочный счф при этом формируется в доп. Листе книги продаж?

Операция вручную на самом деле не вручную, т. е. я сама ни одну цифру не вводила. При создании документа я в левом верхнем углу выбрала «сторнировать» , появилось окно, в котором я просто выбрала тот документ из списка-и суммы с проводками сами подставились. Все автоматом. Видимо это предусмотрено 1с

Nika776655, я ручными операциями практически ничего не делаю, все стараюсь делать через документы, так меньше вероятность сделать ошибку. Выбор за вами, мой вариант трудозатратней, но я сознательно его воплотила в жизнь. Готова была к требованию на пояснение, но его не было, так как сами налоги я не уменьшила

Я все сделала в 1с, но другим документом по их же инструкции. Они в такой ситуации рекомендуют создать операцию вручную, в нее уже заложено «сторно документа». Я выбрала документ, отсторнировала сегодняшним днем. НДС и выручка уменьшились именно сегодняшним. В декларации по НДС автоматом заполнились отрицательные суммы (ничего не полезло во 2 квартал). Единственное, что меня смутило- то что да, в налоговом учете ошибки исправляются в том периоде, в котором они имели место, а у меня отражено сегодня. Однако декларация по налогу на прибыль подается не за квартал, а за полугодие. Получается, что ничего не искажено. Сюда попали и 2 и 3 кварталы. Или не так?

Да, и еще момент, когда вы будете делать в 1с документ Корректировка реализации, то прога вам автоматом отминусует эту счф 2-м кварталом, в мозги программы заложены правила нк

Меня в свое время смутило то обстоятельство, что в налоговом учете ошибки исправляются тем периодом, в котором они имели место. Сумма была у меня тысяч 200, поэтому я сделала корр счф, заполнила доп.лист книги продаж с минусом того квартала, в котором была ошибка. А чтобы не было уменьшения самих налогов, я восстановила вычеты так, что сумма ндс к уплате не изменилась. И на эту же сумму перенесла расходы на следуюший квартал, копейка в копейку не получилось, но я сразу доплатила символическую сумма. Вопросов от налоговой не было.

Сообщение от Анжелика Ник

Nika776655, сама не делала, но общалась с практикующими бухгалтерами которые так делают в организациях с большим документооборотом со сложными контрагентами.. Что может получится? пришлют запрос .. Проще объяснить почему сторно, чем ксерить все документы по 2 кварталу.. потому как при уточненке 100% запрос по документам будет так как уменьшение налога..

Я Вас поняла. В общем, я сторнирую сегодняшним числом документ из 2 квартала (уменьшается выручка текущего квартала и НДС) Уточненку по налогу на прибыль не подаю, т.к.сумма налога не увеличивается, а значит я не обязана это делать. За 3 кв. у меня уменьшается и НДС и выручка на сумму со 2 квартала. Т. е. в декларации по налогу на прибыль за 9 мес я показываю уже выручку, уменьшенную на сторно. Правильно?

Nika776655, сама не делала, но общалась с практикующими бухгалтерами которые так делают в организациях с большим документооборотом со сложными контрагентами.. Что может получится? пришлют запрос .. Проще объяснить почему сторно, чем ксерить все документы по 2 кварталу.. потому как при уточненке 100% запрос по документам будет так как уменьшение налога..

Спасибо! Анжелика, а Вы так делали? Были потом вопросы от налоговой?

Сообщение от Nika776655

А как же ее отразить? В книге продаж с минусом?

да

Сообщение от Анжелика Ник

я бы так сделала, и прибыль с НДС сойдется.. только что значит справочно?

не знаю) никогда такого не делала. А как же ее отразить? В книге продаж с минусом?

Сообщение от Nika776655

То есть добавить в декларацию по НДС за 3 кв. справочно аннулированную?

я бы так сделала, и прибыль с НДС сойдется.. только что значит справочно?