Ответить в теме

Сообщение от Аноним

Как эти 20 т.р. взносов «раскидать» между УСН за полугодие и ПСН 2-ой квартал?

Как хотите. Можете пропорционально, можете уменьшить что-то одно, можете уменьшить на основнии своих формул. Но самое главное, что бы одни и те же взносы не уменьшали одновременно оба налога.

Сообщение от Аноним

Вам же написали выше, что для ИП без работников, УСН 6%+ ПСН смысла нет считать пропорции, поскольку это не приводит к потерям бюджета - вычитайте взносы как вам удобно, но в пределах исчисленных.
Чисто теоретически: зачем считать доходы ПСН, когда можно и нужно брать потенциальный доход?! Может у вас здесь "собака и порылась"?
Кстати, как не напрягался, так и не понял что такое "общая сумма взносов, учтенных при пропорциональном распределении" - взносы они зависят только от дохода: (доход УСН6 + потенциальный доход ПСН - 300000)/100 = взносы с превышения !

Писали не мне, имя своё на Форуме не могу почему-то восстановить. Приходится быть Анонимом.
Ваша формула (доход УСН6 + потенциальный доход ПСН - 300000)/100 = взносы с превышения ! –для исчисления по итогам года хороша. А если за 1 полугодие надо рассчитать и оплатить сумму аванса УСН и сумму Патента за 2 квартал, то как?
Хорошо, пусть будет не пропорционально, как вы пишите выше. Но «собака» не в этом! Например, за всё 1 полугодие взносов оплачено 20 т.р.. Доход по УСН за всё 1 полугодие 300т.р.. Доход по ПСН за 2 ой квартал (!! это уже 2ой Патент за текущий год) 70 т.р. Как эти 20 т.р. взносов «раскидать» между УСН за полугодие и ПСН 2-ой квартал?

Сообщение от Аноним

ИП без работников, УСН 6%+ ПСН.
В течение 2021 доход и взносы считались: УСН - нарастающим, а ПСН - поквартально. При составлении декларации обнаружилось, что общая сумма взносов, учтенных при пропорциональном распределении, больше на 10 тыс. руб., чем оплачено фактически. Что неправильно? В чем ошибка?

Вам же написали выше, что для ИП без работников, УСН 6%+ ПСН смысла нет считать пропорции, поскольку это не приводит к потерям бюджета - вычитайте взносы как вам удобно, но в пределах исчисленных.
Чисто теоретически: зачем считать доходы ПСН, когда можно и нужно брать потенциальный доход?! Может у вас здесь "собака и порылась"?
Кстати, как не напрягался, так и не понял что такое "общая сумма взносов, учтенных при пропорциональном распределении" - взносы они зависят только от дохода: (доход УСН6 + потенциальный доход ПСН - 300000)/100 = взносы с превышения !

ИП без работников, УСН 6%+ ПСН.
В течение 2021 доход и взносы считались: УСН - нарастающим, а ПСН - поквартально. При составлении декларации обнаружилось, что общая сумма взносов, учтенных при пропорциональном распределении, больше на 10 тыс. руб., чем оплачено фактически. Что неправильно? В чем ошибка?

Тоже аналогичный вопрос появился, но я ИП с сотрудниками, 2 патента есть + УСН 6%. По итогам года буду подавать заявление на уменьшение оплаты по патенту 50%, но еще явно останется остаток уплаченных страховых платежей. Я могу самостоятельно рассчитать этот остаток и по УСН уменьшить налог на всю сумму остатка (тоже в пределах 50%)?

Сообщение от Аноним

Самое главное для Инспектора не попасть в справку комплексной проверки инспекции, проводимой Управлением раз в 2 года (в настоящее время это уже делается онлайн). И вот если недоработка инспектора привела к не полной уплате предпринимателем налога - тогда он (инспектор) попадёт в сводную справку, т.е. тогда когда возникают "потери бюджета". В иных случаях, "неверное" распределение вычетов не приводит к потере бюджета.
Учитывая то, что ИП без работника может уменьшать налог на уплаченные взносы без применения 50% ограничения - не верный "учёт" пропорции никак не повлияет на общий (совокупный) размер уплаты налогов и взносов.
На практике уже давно учитываю "свои" взносы, так, как мне удобно - и это не приводило к занижению налогов в целом.

спасибо, опыт это бесценно.

стала считать пропорции, появились еще вопросы)) доход по патенту реальный или потенциальный брать?) по итогу года получается патент у меня не полностью засчитывается взносами, а в марте я уже подала уведомление на полное зачтение.поэтому , воспользуюсь вашим опытом, и да, занижение налогов не происходит.

Сообщение от Taleka

то есть пропорции вычислять не нужно?

Самое главное для Инспектора не попасть в справку комплексной проверки инспекции, проводимой Управлением раз в 2 года (в настоящее время это уже делается онлайн). И вот если недоработка инспектора привела к не полной уплате предпринимателем налога - тогда он (инспектор) попадёт в сводную справку, т.е. тогда когда возникают "потери бюджета". В иных случаях, "неверное" распределение вычетов не приводит к потере бюджета.
Учитывая то, что ИП без работника может уменьшать налог на уплаченные взносы без применения 50% ограничения - не верный "учёт" пропорции никак не повлияет на общий (совокупный) размер уплаты налогов и взносов.
На практике уже давно учитываю "свои" взносы, так, как мне удобно - и это не приводило к занижению налогов в целом.

Сообщение от Аноним

Они судачат про "капризы" своей программы 1С. А ИП вообще, особенно без работников капризы программы 1С побоку.
Уменьшайте без проблем.

то есть пропорции вычислять не нужно?

Сообщение от Аноним

Я по незнанию указала в уведомлении на уменьшение патента сумму ВСЕХ уплаченных взносов (ИП без работников), и что мне теперь делать с УСН? получается я не могу ее уменьшить на этот остаток??

Они судачат про "капризы" своей программы 1С. А ИП вообще, особенно без работников капризы программы 1С побоку.
Уменьшайте без проблем.

Сообщение от Oksana_Sutormina

Если у вас остаток указан в Уведомлении на уменьшение патента, то уменьшить УСН вы уже не сможете.

Я по незнанию указала в уведомлении на уменьшение патента сумму ВСЕХ уплаченных взносов (ИП без работников), и что мне теперь делать с УСН? получается я не могу ее уменьшить на этот остаток??

Сообщение от Taleka

но 1С так не считает(((
где истина?!

Если в программе не стоит распределение всех или частичных расходов по видам деятельности, то расходы учитываются по 1 виду деятельности. В вашем случае, как понимаю, все учитывается по патенту.

Сообщение от Taleka

они пощли в зачет патента, остался остаток 4000 примерно переплаты,

Если у вас остаток указан в Уведомлении на уменьшение патента, то уменьшить УСН вы уже не сможете.

Сообщение от Аноним

взносы 1% платятся с потенциального дохода, а если распределять с Усн- то берется доход по кассе???

При совмещении УСН и патента для расчета 1% берется доход равный сумме реального дохода по УСН + потенциального по патенту.

Сообщение от Аноним

Просто у ИП без сотрудников и по УСН и по патенту ставка 6%!

с сотрудниками тоже 6%)
у меня взносы оплачены полностью в марте, они пощли в зачет патента, остался остаток 4000 примерно переплаты, доход по УСН только в декабре, и вот логично же что эти 4тыс можно зачесть, но 1С так не считает(((
где истина?!

Никак не могу понять про патент: взносы 1% платятся с потенциального дохода, а если распределять с Усн- то берется доход по кассе???

Просто у ИП без сотрудников и по УСН и по патенту ставка 6%!

Сообщение от Аноним

По общему правилу взносы за ИП распределяют между УСН и ПСН пропорционально выручке.
А ИП без сотрудников вправе поступить как ему вздумается.

а можно про ИП без сотрудников - где это написано?

Спасибо, а то сомневалась насчет потенциально дохода и выручки- что брать!!!

Сообщение от рин

Добрый день! Поясните, пожалуйста, как уменьшить на пенсионные взносы ПСН и УСН, ИП работников нет..
Доход по патенты брать расчетный, как написан в патенте или фактический по кассе?
Потом пропорционально делить и взносы???

По общему правилу взносы за ИП распределяют между УСН и ПСН пропорционально выручке.
А ИП без сотрудников вправе поступить как ему вздумается.

Добрый день! Поясните, пожалуйста, как уменьшить на пенсионные взносы ПСН и УСН, ИП работников нет..
Доход по патенты брать расчетный, как написан в патенте или фактический по кассе?
Потом пропорционально делить и взносы???